关于金台区2020年财政决算和2021年上半年财政预算执行等情况的报告

宝鸡市金台区第十八届人大

常委会第三十四次会议材料

关于2020年财政决算和2021年上半年

财政预算执行等情况的报告

—2021年7月29日在区第十八届人民代表大会第三十四次会议上

金台区财政局局长   桑宝平

主任、各位副主任、各位委员：

受区人民政府委托，现将我区2020年财政决算和2021年上半年财政预算执行等情况报告如下，请予审议。

一、准确全面落实国家省市区国民经济和社会发展重大方针政策和决策部署

2020年我区财政积极贯彻落实国民经济和社会发展重大方针政策和决策部署，全面贯彻落实党的十九大、十九届二中、三中、四中、五中全会精神、深入学习贯彻习近平总书记来陕考察重要讲话精神、区委全会要求和区人大决议，牢固树立过“紧日子”的思想，坚持危中求机、迎难而上，积极应对新冠肺炎疫情等诸多减收因素的影响，全力稳控收入下行趋势，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，有力保障了全区经济社会大局稳定。一是把疫情防控作为最重要、最紧迫的工作来抓，加强应对疫情财税政策保障，加大政策解读和宣传力度，全力支持抗击新冠肺炎疫情。二是加大财政资金直达机制与财政减收因素间的政策对冲，充分利用直达资金，最大程度缓解因新冠肺炎疫情、减税降费、经济下行所造成的财政收支矛盾，有力有效应对疫情冲击、助企纾困，全力兜牢民生底线。三是强化三大攻坚战保障，支持如期打赢脱贫攻坚战，推动生态环境明显改善，跑好全面建成小康社会“最后一公里”。四是突出民生兜底，着力支持稳企业保就业，扎实做好基层“三保”工作，稳步提高基本民生保障水平，坚决守住“六保”底线。五是深入推进供给侧结构性改革，大力支持科技创新，加快制造业转型升级，支持小微企业纾困发展，提升实体经济创新力和竞争力。六是全面深化改革，稳步推进财税体制改革，进一步夯实财政管理基础，提升财政治理水平。

二、收支政策落实情况

（一）减税降费政策全面执行

全面落实党中央和国务院减税降费决策部署，及时成立减税降费工作领导机构，健全完善工作制度，制定印发了《实施减税降费工作落实方案的通知》《减税降费工作任务清单》等一系列文件。2020年新增减税降费总额为15074万元。其中：增值税7897万元；企业所得税84万元；个人所得税3209万元；降低社保费用总额1241万元。

清理和规范涉企行政事业性收费，规范执收行为。降低城市道路占用费收费标准，降费额21.5万元。规范行政事业性收费管理，全区2020年行政性收费项目14项，政府性基金6项，其中涉企收费项目8项。同时督促各执收单位，公布本部门的收费项目、标准、执行的政策依据，真正做到“收费目录进清单，清单之外无收费”。

（二）直达资金创新执行

直达资金是中央为地方应对新冠肺炎疫情、切实兜牢民生底线的应急举措，也是为增强财政资金使用效益和效率在管理上的新探索。2020年我区收到直达资金27552.97万元，当年已全部分配，分配进度100%；当年完成支出25083.18万元，支出进度91%，其中正常转移支付支出3426万元，支出进度100%；特殊转移支出9224.88万元，支出进度99.4%；抗疫特别国债支出12432.3万元，支出进度83.7%。

（三）“三保”保障精准落实

一年来，我们牢固树立节约也是增收的理念和过“紧日子”的思想，严格落实厉行节约各项规定，合理压缩一般性支出，做到精打细算，把有限的资金最大限度地用在保障和改善民生上。全年民生支出171689万元，占一般公共预算支出的87.18%；全区在职、离休、军队移交退休人员全年工资按时足额发放，支出69252万元，主要包括：工资22425万元、津补贴7116万元、奖金8898万元、社保费9912万元、公积金4895万元、离退休费660万元；全年保运转支出13690万元，较上年下降11.45%。

（四）疫情防控工作全力落实

全年安排疫情防控资金2362万元，其中，卫健系统疫情防控经费1767万元，主要用于金台医院急救车辆购置、生物实验室建设、隔离留观病区建设、防疫物资采购、疾控中心基因检测实验室建设资金、秋冬季疫情防控物资储备、一线医务工作者临时补助及隔离点的办公支出等；各镇政府、街道办事处疫情防疫经费33万元；区工信局疫情防疫经费350万元，主要用于防疫口罩采购；区民政局疫情防控一线人员工作补助199万元。安排抗疫特别国债资金14844.89万元，主要用于防疫物资储备、垃圾处理环境整治、公厕改造建设、困难群众救助、残疾人专项补助、优抚人员补助、退役士兵生活补助、金河工业园基础设施建设等项目，全力保障疫情防控、复工复产、环境整治、困难群体基本生活。

三、收入和支出预算调整及决算情况

（一）财政收入

2020年，区十八届人大五次会议批准的全区一般公共预算收入为47972万元，经区十八届人大常委会第二十九次会议批准，将收入预算调整为36800万元，较年初预算减少23.29%，实际完成40787万元，完成调整预算的110.83%。

2020年政府性基金收入54928万元，为上级补助国有土地使用权出让相关收入、彩票公益金收入、抗疫特别国债收入。

2020年国有资本经营预算收入、支出各完成1万元。

2020年社会保险基金收入完成36323万元，主要是城乡居民基本养老保险基金及机关事业单位基本养老保险基金收入。

（二）财政支出

2020年，区十八届人大五次会议批准的我区一般公共预算支出为146214万元。根据预算执行变化情况，经区十八届人大常委会第二十九次会议批准，将支出预算调整为189133万元。实际完成196936万元，较调整预算增长4.13%，增支7803万元，较上年实际支出192089万元增长2.52%，增支4847万元。

一般公共预算支出主要项目完成情况：

——一般公共服务支出17820万元，较调整预算增长5.10%，比上年同比增长42.58%；

——国防支出168万元，较调整预算增长52.73%，比上年同比增长60％；

——公共安全支出573万元，较调整预算下降58.63%，比上年同比下降3.7％；

——教育支出53754万元，较调整预算增长3.17%，比上年同比增长3.42%；

——科学技术支出451万元,较调整预算下降69.19%，比上年同比下降90.97%；

——文化体育与传媒增长4177万元，较调整预算增长51.89%，比上年同比增长143.41％；

——社会保障和就业支出40115万元，较调整预算增长4.04%，比上年同比下降15.95%；

——医疗卫生与计划生育支出13261万元，较调整预算增长14.78%，比上年同比下降22.64%；

——节能环保支出4955万元，较调整预算增长101.42%，比上年同比增长103.24%；

——城乡社区支出14704万元，较调整预算下降14.10%，比上年同比下降39.68%；

——农林水支出13695万元，较调整预算下降1.40%，比上年同比增长0.26%；

——交通运输支出11626万元，较调整预算增长78.59%，比上年同比增长145.9%；

——资源勘探信息等支出2415万元，较调整预算增长34.17%，比上年同比增长300.5%；

——商业服务业等支出53万元，较调整预算下降13.11%，比上年同比下降13.11%；

——金融支出140万元，较调整预算无差额，比上年同比增长2700%；

——自然资源海洋气象等支出870万元，较调整预算增长8.34%，比上年同比增长1481.82%；

——住房保障支出13627万元，较调整预算增长23.3%，比上年同比增长83.18%；

——粮油物资储备等支出401万元，较调整预算增长33.22%，比上年同比增长4912.5%；

——灾害防治及应急管理等支出801万元，较调整预算下降7.12%，比上年同比增长35.3%；

——其他支出2185万元；

——债务付息支出1142万元；

——债务发行费支出3万元。

2020年政府性基金支出51402万元，为上级补助国有土地使用权出让相关项目、福彩公益金资助城乡社区服务体系建设项目、抗疫特别国债项目支出，当年基金结余3526万元，其中抗疫特别国债3330万元。

2020年社会保险基金支出完成29061万元，主要是城乡居民基本养老保险基金及机关事业单位基本养老保险基金支出。

（三）预算收支平衡情况

2020年，区本级一般公共预算收入40787万元，加上级财政返还性收入8377万元、一般性转移支付收入127186万元，再加专项转移支付27546万元、地方债券转贷收入3179万元，减上解上级支出4460万元、债务还本支出1150万元、调出资金34万元，全区财政结算总财力为201431万元。减一般公共预算支出196936万元、安排预算稳定调节基金3201万元，年终结余1294万元。

2020年政府性基金收入为上级补助收入，全年收到上级补助福彩公益金资助城乡社区服务体系建设项目、残疾人事业发展专项等补助资金及各项基金收入54928万元，减支出51402万元，年终结余3526万元。

四、政府债务情况

2020年，我区政府债务限额为80543万元，当年新增债券32000万元，当年偿还系统内存量债务5404万元。截至2020年底，存量债务余额73856万元，其中：一般债券余额23122万元、专项债券32000万元、沙特贷款16155万元、向国际组织借款224万元（日元、德贷）、其他一般债务2355万元（基金会、股金会再贷款）。政府性债务总额未突破省市核定的债务限额。2020年化解隐性债务5676万元，任务完成率101.5%。

五、重点支出、重大投资项目资金的使用及绩效情况 

（一）落实义务教育经费保障机制，推进教育均衡发展。全年教育投入53754万元，拨付“两免一补”资金、义务教育薄弱环节改善与能力提升补助、学校运转保障专项资金、城乡义务教育补助经费等31692万元；拨付普通高中、中职国家助学金和免学费补助资金10245万元；农村中小学幼儿园旱厕改造项目补助资金378万元，7月全部建成投用，实现了全区中小学旱厕清零的目标；支持教育基础设施建设，马营幼儿园、斗鸡中学体育运动场建设项目，已建成投入使用。

（二）支持社会保障和医疗卫生服务体系建设。全年拨付困难群众救助、退役安置补助、残疾人两项补贴、残疾人就业保障、机关事业单位养老保险基金补助等21437万元；拨付退役士兵生活补助、军队移交政府的离退休人员安置等费用2277万元；拨付义务兵优待金、优抚对象生活补助3841万元；新型冠状病毒疫情防控、基本公共卫生服务、高龄老人生活保健补贴、计划生育奖励扶助、基本药物制度补助等6149万元。

（三）支持农业基础设施建设和产业发展。拨付病虫害防治、农产品质量安全、农村社会事业等资金1939万元；拨付水土保持、农村人畜饮水、渭河治理等资金2664万元；实施年度村级公益事业建设“一事一议”财政奖补项目21个，财政奖补资金289万元。拨付创业担保贷款贴息、普惠金融发展资金710万元。

（四）支持打好“三大攻坚战”。全年投入各级财政专项扶贫资金4201万元。（中省1675万元；市级100万元，区级2426万元）实施产业扶贫项目21个，发放金融扶贫贷款贴息资金20万元，全力支持精准扶贫、精准脱贫。支持生态文明建设，拨付铁腕治霾、水污染防治、退耕还林、林业生态恢复保护和“散乱污”企业搬迁整治补助等资金4955万元。

（五）支持重点项目建设。全年拨付保障性住房老旧小区改造项目7600万元，拨付金河工业园智慧园区建设和产业链改造提升项目补助资金3714万元；拨付省道222过境公路地面附着物补偿费和民房征收补偿资金856万元；拨付“西府里”特色乡村旅游项目800万元。

六、“三公经费”使用情况

2020年，我区“三公”经费支出为136万元，较上年减少85万元，下降38%，其中：公务用车购置费支出0元，较上年减少68万元，下降100%；公务用车运行维护支出130万元，较上年减少10万元，下降7%；公务接待支出6万元，较上年减少7万元，下降54%；出国（境）费为0。

七、财政管理与改革的推进情况

我区财政云于2020年1月13日开始在生产环境正式运行，首先我们高度重视确保财政资金安全这条底线，严格规范资金支付和清算管理，做到每笔资金安全有核查有跟踪，及时排除资金管理安全隐患；其次保证各模块有技术监控和支撑，强化规范管理措施，把资金和行为始终放在安全的笼子里；最后全区近400名财政云用户（含财政用户）全部使用UK登陆，依托系统做到步步有痕迹、错误有预警、事前事中事后有追查，确保财政云运行安全。

八、区人民代表大会批准的预算决议落实情况

区人民代表大会批准的预算决议及人大审查意见我们积极采取多项措施予以落实：一是严格执行《预算法》和国家有关法律法规，依法组织收入，坚持实事求是，确保实现应收尽收，同时全面落实减税降费政策。在组织收入中既关注重点企业也关注重点税种，及时分析解决征管中存在的问题，确保收入及时入库。借助招商引资，加大总部企业招引力度，营造良好的营商环境，力争落地企业成为我区新的税收增长点。二是今年的预算安排，牢固树立“过紧日子”思想，将厉行节约与部门预算编制工作结合起来，对各部门经费预算全面压减。预算执行中，严控追加，重点支持打好防范化解政府性债务风险、乡村振兴、环境生态治理攻坚战，妥善安排好社保、教育、科技、文化、医疗卫生、农业等重点领域支出，兜牢“保民生、保工资、保运转”底线，确保各项基本民生政策不折不扣落实到位。三是我们认真贯彻落实中央、省、市政府债务管理规定，将政府债券作为我区政府举债的唯一合法途径，严格按照上级有关政策及《金台区政府性债务管理办法》，妥善化解存量债务，严格控制新增债务，有计划化解隐性债务，做到了有效防范政府债务风险。四是印发《金台区全面实施预算绩效管理实施方案》，积极推进预算和绩效一体化改革，下达各部门争取资金目标任务，充分调动全区各单位向上争取资金的积极性，破解区级财力短缺瓶颈。

九、2021年上半年预算执行情况

（一）上半年财政收入完成情况

上半年，全区地方财政收入累计完成23128万元，占年初收入预算的55.59%，超平均进度5.59个百分点，超收2327万元；较上年同期增长12.96%，增收2654万元。收入中，税收收入累计完成18007万元，占税收年初预算的59.11%，超平均进度9.11个百分点，较上年同期增长23.22%,增收3393万元，税收收入占比77.86%；非税收入累计完成5121万元，占非税收入预算的45.97%，较上年同期减少12.61%，减收739万元，非税收入占比22.14%。

（二）上半年财政支出完成情况

上半年，全区地方财政支出累计完成103671万元，占年初预算的88.83%，超平均进度38.83个百分点，超支45320万元，较上年同期增长7.18%，增支6944万元。支出安排用于教育、文化旅游体育与传媒、社会保障、医疗卫生、城乡社区、农林水、住房保障等方面的民生支出90121万元，占全区财政支出的86.93%。

（三）下一步工作措施

下一步我们将按照区人大十八届六次会议决议，积极应对各方面的困难，确保减税降费政策全面落实，同时积极作为，确保应收尽收，想方设法进一步提高收入增量。更加严格财政预算执行，集中有限财力完成“三保”重点支出目标。

1、加强与收入征管部门的沟通协调，强化征管措施，准确把握税源变动趋势，增强组织收入的针对性和主动性，努力克服减税降费政策影响，做到依法征收、应收尽收。同时加大非税收缴力度，加强国有资产管理，确保资产出租、出让、出售等收益全额上缴财政。

 2、进一步优化支出结构，严格落实好厉行节约各项规定，压缩一般性支出，牢固树立节支也是增收的理念和“过紧日子”的思想，扎实做好“六稳”工作、落实“六保”任务，坚决兜牢“三保”底线。

3、配合各部门进一步加大争取资金工作力度，强化争跑意识，积极主动和上级对口部门衔接，最大限度争取上级政策和资金扶持，切实提高可用财力水平，有效缓解收支矛盾。

4、加大精准招商力度，落实好招商引资政策，支持总部经济、楼宇经济，做大经济总量。

5、进一步健全政府债务偿还机制，确保全年债务化解任务按计划完成。同时加强与上级财政部门沟通，尽可能多争取新增一般债券，弥补财力。