关于金台区 2023年1-10月份财政预算执行和新增地方政府债券安排及年度预算调整等情况的报告

宝鸡市金台区第十九届人大 常委会第十一次会议材料  

关于金台区2023年1-10月份财政预算执行和新增地方政府债券安排及年度预算调整等情况的报告

—2023年11月30日在区第十九届人大常委会第十一次会议上

金台区财政局局长  卫国

主任、各位副主任、各位委员：

受金台区人民政府委托，现将我区2023年1-10月份财政预算执行和新增地方政府债券安排及年度预算调整等情况的报告提交大会，请予审议。

一、2023年1-10月财政预算执行基本情况

（一）财政收支完成情况

1.收入情况

1-10月份，全区公共财政预算收入累计完成35056万元，占区十九届人大二次会议批准年度预算收入任务38865万元的90.2%，超序时进度6.9个百分点，超收2668万元；较上年同期增长7.64%，增收2489万元。收入中，税收收入累计完成27584万元，占年初预算32321万元的85.34%，较上年同期增长3.65%，增收971万元；非税收入累计完成7472万元，占年初预算6544万元的114.18%，较上年同期增长25.5%，增收1518万元，非税收入占比21.31%。

收入分项目完成情况：

——各项税收收入累计完成27584万元，其中：增值税完成14036万元，超收2762万元，较上年同期增收3043万元；企业所得税完成1077万元，短收356万元，较上年同期减收410万元；个人所得税完成586万元，短收57万元，较上年同期减收2万元；资源税完成40万元，短收6万元，较上年同期减收9万元；房产税完成2149万元，超收565万元，较上年同期增收438万元；印花税完成2570万元，超收991万元，较上年同期增收1076万元；城镇土地使用税完成1458万元，短收95万元，较上年同期减收140万元；土地增值税完成1013万元，短收1012万元，较上年同期减收534万元；车船税完成3640万元，短收496万元，较上年同期减收184万元；耕地占用税完成600万元，短收1357万元，较上年同期减收2140万元；契税完成399万元，短收296万元，较上年同期减收174万元；其他税收收入完成16万元，超收5万元，较上年同期增收7万元。

——非税收入累计完成7472万元，较上年同期增收1518万元，其中专项收入（含教育费附加及地方教育附加收入）完成2715万元；行政事业性收费收入完成73万元；罚没收入完成250万元；国有资源（资产）有偿使用收入完成4434万元。

2.支出情况

1-10月份，全区公共财政预算支出累计完成195631万元，占区第十九届人大二次会议批准年度支出预算146668万元的133.38%，超序时进度50.05个百分点，超支73408万元，较上年同期增长5.14%，增支9572万元。

主要支出完成情况：

——一般公共服务支出18584万元，较上年同期减支1984万元，主要是因上年同期预拨2021年目责奖；

——公共安全支出1554万元，较上年同期减支106万元，主要是司法系统财供人员工资、辅警待遇、司法救助、援助专款等支出；

——教育支出55111万元，较上年同期增支8279万元，主要是教育系统事业绩效及民办教师一次性工龄补贴以及支付龙泉中学一般债项目专项资金1000万；

——科学技术支出2935万元，较上年同期增支2670万元，主要是大数据产业园运转经费及新增项目支出2430万；

——文化旅游体育与传媒支出3512万元，较上年同期减支2623万元，主要是文化类上级专项资金，较上年减少原因是今年文化产业专款和长乐塬园区区级投入有所减少；

——社会保障和就业支出40197万元，较上年同期增支8236万元，主要是支付人员费用及中省专项资金和区级配套资金和部分刚需运转费用，较上年增长主要是提高我区机关事业单位退休人员基本养老金和城乡居民基础养老金标准；

——卫生健康支出17470万元，较上年同期减支2372万元，主要是中省专项基本公共卫生服务、基本公共卫生发展、高龄老人补贴等资金，较上年较少原因主要是疫情防控资金的减少；

——节能环保支出2901万元，较上年同期减支1978万元，主要是建筑体节能改造、城市垃圾分类试点等支出，较上年减少原因是清洁能源替代行动对应上级专项资金有所减少；

——城乡社区事务支出17152万元，较上年同期增支1307万元，主要是住建系统、城管执法系统、蟠龙新区财供人员工资支出，222过境线道路绿化，基础设施建设等项目支出；

——农林水支出15128万元，较上年同期增支2600万元，主要是高标准农田建设、财政衔接推进乡村振兴、农林专项、水利发展、农村综合改革等专款增加；

——交通运输支出3546万元，较上年同期减支1842万元，主要是222过境线道路建设、宝蟠公路升级改造、公路养护等项目支出；

——资源勘探信息等事务支出1232万元，较上年同期减支1008万元，主要是上级下达的石油装备制造配套产业的特色园区项目资金，较上年减少原因是与上年对比，工业转型升级与汽车产业升级上级专项资金有所减少；

——商业服务业等支出380万元，较上年同期增支141万元，主要是商品服务类相关上级专款支出；

——金融支出30万元；

——自然资源海洋气象等支出409万元，较上年同期减支242万元，主要是气象观测区域自动站观测维护及购买易地补充耕地指标支出，较上年减少原因是今年自规局应急除险资金有所减少；

——住房保障支出10673万元，较上年同期减支2497万元，主要是住房公积金、老旧小区改造及燃气管道老化更新等上级专项资金；

——粮油物资储备支出255万元；

——灾害防治及应急管理支出1889万元，较上年同期增支899万元，主要是农村公路水毁灾害恢复重建、合同制消防员待遇保障及消防救援人员经费提标等支出；

——其他支出110万元；

——债务付息支出2563万元。

（二）预算执行特点及存在的问题

1.预算执行特点

一是财政收入低位运行。经济下行、减税降费等因素对地方财政收入的影响依然存在。进入今年下半年，7-9月财政收入已连续三月未达序时进度。虽然10月收入占比刚达序时进度，但13户重点税源监测企业中，纳税同比下降企业5户，占比38%，同比减收总额4686万元，下降34.71%。企业发展缓慢恢复不及预期，难以形成较好税收贡献。而非税收入多为一次性收入，可挖掘潜力已十分有限，缺乏新的增长点。二是“三保”支出保障到位。1-10月，全区“三保”支出123616万元，执行进度81.63%。其中保工资支出72688万元，执行进度81.42%；保运转支出5054万元，执行进度85.82%；保民生支出45874万元，执行进度81.53%。三是积极财政政策落实有力。持续压缩一般性支出，在兜实兜牢“三保”的同时，集中财力保障脱贫攻坚、“三农”、结构调整、科技创新、生态环保，以及教育、医疗、卫生等民生重点领域支出。

2.存在的问题

一是债务化解任务十分艰巨。今年我区到期政府债务还本付息约需1.49亿元（含隐性债务化解任务），较上年增长20%，政府债务清偿已进入高峰期；防控新冠疫情以来，我区作为宝鸡市主城区，坚定落实防控政策，前后进行了16轮全员检测，目前尚有1.8亿元未偿还；政府拖欠企业账款基数巨大，总计5.77亿元，无争议部分为5816.29万元，按全省清欠要求需在年底前清偿。二是蟠龙新区发展压力沉重。蟠龙新区原为市政府派出机构，2019年11月下划我区以来，我区在足额保障人员经费的基础上，承接了建设主体和债务主体的转换，目前已累计投入2.02亿元用于新区基础设施建设及建成管护，同时新区的巨额债务负担与风险也逐渐向我区转移。为保证新区发展，区级投入仍在不断增加，区级财政负担愈加沉重。三是“三保”外刚性需求有增无减。根据初最新统计，财供人员外的人员类刚性支出每年约1.5亿元，包括辅警工资、消防救援大队人员保障、合同制林业防火员、社区工作人员、残疾人专职委员、计生协管员和卫计专业技术人员、城市管理系统一线环卫工人、绿化清扫人员等；社会保障类支出每年约2500万元，包括机关事业单位退休人员丧葬抚恤金、机关事业单位职业年金、失独家庭养老安置、居家养老服务等；补贴类支出每年约1800万元，包括机关事业单位降温、取暖补贴、驻村工作队通讯、交通补贴、事业单位短距离交通补贴等。

二、2023年上级财政专项补助、重点支出安排使用情况

（一）上级财政专项补助

1-10月，上级财政累计下达我区各类专项补助75610万元（较上年同期下降2423万元）。具体项目为：城市燃气管道老化更新改造和保障安居工程12417万元；老旧小区改造4442万元；交通运输发展专项资金295万元；重点产业链发展及产业结构调整专项资金1160万元；工业转型升级和汽车专项资金700万元；环卫工人协助摆放共享单车补贴、环卫工人保险370万元；国家文物保护、公共文化服务体系建设、文化产业发展、支持宝鸡文理学院创建宝鸡大学等3453万元；学校运转保障、城乡义务教育补助、学生资助补助、义务教育薄弱环节改善与能力提升等12395万元；创业担保贷款及奖补资金949万元；衔接推进乡村振兴补助3412万元；高标准农田建设4355万元；耕地地力保护补贴、农机购置补贴、抢收补贴等1268万元；农村饮水工程及小型水库设施维修养护537万元；其他各类农林水专项资金1820万元；计划生育类、基本公共卫生服务、高龄老人生活补贴、国卫复审6994万元；军休人员及义务兵补助、退役安置补助1762万元；残疾人事业747万元；基本养老保险2488万元；困难群众救助及慰问补助2972万元；优抚对象、基本药物、农村危房改造、民政事务、就业补助等7189万元；政法转移、基层行政单位补助、支持特色园区、子校移交补助2396万元；地质灾害综合防治、林业草原生态保护、大气、水污染防治1205万元；美丽乡村、一事一议、村级组织运转1235万元。

（二）重点支出安排情况

今年在支出安排上，我们牢固树立“过紧日子”的思想，集中财力兜牢“三保”底线，落实“六保”任务。进一步加强预算执行和财政资金管理，规范“三公”经费使用管理，加强预算执行，让有限的财力发挥最大的效益。一是提升教育发展质量。支持教育基础设施建设，全力推进区职教中心建设，龙泉中学、陈仓路小学、卧龙寺中学等重点教育项目建设，预计今年年底前完成区职教中心地下车库和部分主楼封顶；支持学前教育普及普惠区创建，投资1800多万元改扩建金陵湾第一、第三幼儿园；支持全市重点教育项目建设，投入3000余万元支持宝鸡文理学院创建宝鸡大学项目。1-10月，教育支出55111万元，占财政总支出的28.17%。二是兜牢社会民生保障。落实低保、特困、孤儿及事实无人抚养儿童生活费等困难群众救助补助提标政策，提高我区机关事业单位退休人员基本养老金和城乡居民基础养老金标准、城乡居民医疗保险财政补助资金及基本医疗保险定额资助标准，对社区人员工作补贴报酬执行三岗十八级，确保各项社保民生政策落实到位，发挥社会保障兜底作用。1-10月社会保障和就业支出40197万元，占财政总支出的20.55%。三是促进卫生健康事业发展。积极消化疫情防控欠款、将基本公共卫生服务、公共卫生发展、高龄老人生活保健补贴、计划生育奖励扶助、基本药物制度等政策落到实处。1-10月卫生健康支出17470万元，占财政总支出的8.94%。四是落实农林水基本建设。落实3.5万亩高标准农田建设补助资金5250万元，下达农村公共基础设施“1+10”管护资金496万元、兑现耕地地力保护补贴、实际种粮农民一次性补贴、农机购置补贴等惠农政策1700余万元、动物防疫、农作物病虫害、山洪灾害防治等农业水利救灾资金298万元，实施年度村级公益事业建设“一事一议”财政奖补项目40个，财政奖补资金562万元；永利村美丽乡村建设150万元。五是巩固乡村振兴成果。累计投入中省市区财政衔接推进乡村振兴补助资金4857万元，其中：中省市资金3412万元，区级资金1445万元，确保区级投入不低于上年标准。六是加快城乡社区及住房改造。实施城镇保障性安居工程、三个镇200余户农房抗震加固改造500多万元、秦明小区、钢厂家属院、外贸小区、叉车三厂家属院等4个片区55个老旧小区的城市燃气管道老化更新10817万元、实施老旧小区改造项目20个，涉及宝石东山、兰宝等129个小区。

三、新增债券资金安排使用情况

（一）关于新增一般债券资金

1.区住建局团结东路北延改造项目150万元，已使用资金27.46万元，支付进度18.31%。（债券资金于5月25日下达）

2.区住建局货场东路及东站路雨污分流及道路改造工程项目300万元，已使用资金86.58万元，支付进度28.86%。（债券资金于5月25日下达）

3.区住建局金陵西路支路道路建设项目（宝陵路、通河路）380万元，已使用资金119.16万元，支付进度31.36%。（债券资金于5月25日下达）

4.区住建局陵湾三路建设项目870万元，已使用资金328.14万元，支付进度37.72%。（债券资金于5月25日下达）

5.区委政法委雪亮工程995万元，资金已使用完毕，支付进度100%。（债券资金于5月25日下达）

6.区教体局龙泉中学迁建项目1000万元，资金已使用完毕，支付进度100%。（债券资金于5月25日下达）

7.区水利水保站水库维修养护工程36万元，资金已使用完毕，支付进度100%。（债券资金于9月21日下达）

8.区水利水保站马家原水库降等报废工程60万元，资金已使用完毕，支付进度100%。（债券资金于9月21日下达）

9.区城管执法局中山路、金陵东路改造提升项目200万元，资金尚未使用，支付进度0%。（债券资金于9月21日下达）

10.区城管执法局城市品质提升“三边一口”综合整治项目300万元，已使用资金74.27万元，支付进度24.76%。（债券资金于9月21日下达）

11.区渭治中心渭河金台段滩面生态治理项目426万元，已使用资金210万元，支付进度49.3%。（债券资金于9月21日下达）

12.区城管执法局金台区环卫设施提升改造项目500万元，已使用资金205.4万元，支付进度41.1%。（债券资金于9月21日下达）

13.区交通局省道222市区过境公路金台西段项目500万元，资金已使用完毕，支付进度100%。（债券资金于9月21日下达）

14.区民政局金陵老年养护院（老年公寓）项目500万元，已使用资金200万元，支付进度40%。（债券资金于9月22日下达）

15.区林果站金台区林长制智慧化平台建设项目120万元，资金尚未使用，支付进度0%。（债券资金于9月22日下达）

16.区城管执法局中山路、金陵东路改造提升项目300万元，资金尚未使用，支付进度0%。（债券资金于10月18日下达）

17.区城管执法局口袋公园建设项目400万元，已使用资金395.68万元，支付进度98.92%。（债券资金于10月18日下达）

18.区城管执法局城市外立面改造项目300万元，已使用资金298.98万元，支付进度99.66%。（债券资金于10月18日下达）

19.区城管执法局团结运动公园三期建设项目205万元，资金已使用完毕，支付进度100%。（债券资金于10月18日下达）

20.区城管执法局代家湾生态体育公园建设项目300万元，资金尚未使用，因市政府对北坡改造项目整体重新规划，此项目暂停实施，项目资金调整至团结运动公园三期项目。（债券资金于10月24日下达）

21.区水利水保站小型水库雨水情测报和大坝安全监测设施建设实施项目158万元，资金已使用完毕，支付进度100%。（债券资金于11月1日下达）

（二）关于新增专项债券资金

截至10月底，收到省市财政下达我区2023年新增专项债券资金5.19亿元。按照文件要求，我们已将资金下达给通过省级专项债券评审的项目单位，具体项目安排和资金使用情况：

1.蟠龙新区输配电装备制造产业园建设项目2亿元，已使用资金15095.5万元，支付进度75.48%。

2.区教体局职业教育中心建设项目0.6亿元，资金已使用完毕，支付进度100%。

3.区气象局天文博物馆及配套基础设施建设项目1.3亿元，资金已使用8695.47万元，支出进度67%。

4.蟠龙新区三村棚户区改造项目（续发）1亿元，资金已使用8114万元，支出进度81.14%。

5.蟠龙新区总部经济产业园配套设施项目0.19亿元，资金已使用完毕，支付进度100%。

6.长乐塬旅游配套基础设施提升改造项目0.1亿元，资金尚未使用，支付进度0%。

四、2023年预算调整情况

2023年金台区十九届人大二次会议批准今年一般公共预算收入为38865万元（较上年增长6%）。一般公共预算支出为146668万元。预算执行中，虽存在经济恢复不及预期、减税降费、非税收入增长乏力等不利因素影响，但我们有信心确保财政收入任务完成，故对今年财政收入预算任务不做调整，对各征收部门任务也不做调整。

截至10月底，上级已下达我区一般性转移支付资金113568万元，专项转移支付资金75610万元，综合考虑今年后两个月上级转移支付和专项补助收入增加因素，区级可用财力较年初预算有较大变化，结合今年财供人员新增、调资及绩效奖金兑现，疫情防控、清欠企业账款等支出增加情况，按照《预算法》有关要求，建议今年我区支出预算调整为235745万元，较年初增加89077万元，较上年实际增长3.33%，增支7590万元。预算调整从功能科目来看：一般公共服务9452万元；公共安全904万元；教育8200万元；科学技术2883万元；文化旅游体育与传媒3534万元；社会保障15789万元；卫生健康10037万元；节能环保2917万元；城乡社区事务12137万元；农林水11372万元；交通运输3692万元；资源勘探工业信息-242万元；商业服务业340万元；金融支出48万元；自然资源海洋气象437万元；住房保障8905万元；粮油物资储备270万元；灾害防治及应急管理1767万元；其他支出-3365万元。

235745万元是按目前财力确定的支出总额，由于财政支出还存在上下级财政体制结算、后两月上级专款下达等诸多不确定因素，结算财力还会有所浮动，因此全区支出总额也会有所变动。

五、2024年区级财政预算安排初步意见

按照上级工作要求，2024年政府预算与部门预算的编制仍将在预算管理一体化系统中完成，同时继续加强部门预算与政府预算的衔接，部门预算相关支出功能或经济分类科目金额应占政府预算对应科目金额的70%以上，部门预算中一般公共预算合计数应占政府预算一般公共预算支出的70%以上。

在2024年预算编制过程中，我们将坚持以下原则：

（一）坚持统筹兼顾。加大各类收入资源统筹使用力度，包括将依托国有资源（资产）获取的各项收入，各部门和单位依法依规取得的各项收入，盘活各类存量资金等收入全面纳入预算，提高财政保障能力。

（二）坚持量入为出。实事求是，积极稳妥编制收入预算，考虑经济运行和政策性因素，合理预计本级收入规模和可用财力。落实“过紧日子”要求，严控一般性支出。优先保障好“三保”支出、债务还本支出以及重点支出等，确保支出规模与财力规模相匹配，不出现系统性风险。

（三）坚持动态调整。在年度预算执行中，动态记录政府数据变化情况，实时动态测算可用财力，防止无预算、超预算拨款，防范财政运行风险。年度执行过程中因预算调整、调剂引起政府预算收支数据发生变化时，及时在一体化系统调整预算收支变化数据。

（四）坚持法定预算。强化法治观念和纪律意识，严肃财经纪律，严格执行预算法及其实施条例关于预算编制的相关要求。强化预算约束，严格按照年初人大批准的预算安排支出，严禁无预算超预算拨款，除应急救灾等特殊事项外，执行中一般不再追加预算，确保年初预算安排的重点领域支出得到有效保障。

主任、委员，各位代表，2023年我区财政面临的困难前所未有，形势异常严峻，财政资金极度紧张。在今年的后两个月中，我们将加强财政收入征管，强化支出预算执行，积极进取，主动作为，科学安排，努力实现财政收支平衡，开创财政工作新局面。

2023年财政支出调整情况表.xlsx