关于 2022 年财政决算（草案）及 2023 年上半年财政预算执行等情况的报告

宝鸡市金台区第十九届人大常委会第九次会议材料

关于2022年财政决算（草案）及2023年上半年财政预算执行等情况的报告

—2023年7月27日在区第十九届人大常委会第九次会议上

金台区财政局局长  卫国

主任、各位副主任、各位委员：

受区人民政府委托，现将我区2022年财政决算及2023年上半年财政预算执行等情况向常委会报告，请予审议。

一、贯彻落实国家及省市区国民经济和社会发展重大方针政策和决策部署主要情况

2022年，面对严峻复杂的经济形势、艰巨繁重的发展任务和延宕反复的疫情冲击，在区委、区政府的坚强领导下，在区人大监督支持下，区财政积极贯彻落实国民经济和社会发展重大方针政策和决策部署，全面贯彻落实党的二十大精神、深入学习贯彻习近平总书记来陕考察重要讲话精神和区第十六次党代会、省市财政工作会议精神，全面落实“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”总要求，在艰难中奋力前行，在困境中寻求突破，在实干中拼搏奉献，牢固树立过“紧日子”的思想，有力保障了全区经济社会大局稳定。一是加大组合式退税减税降费政策支持力度，确保政策红利惠及企业，有力促进经济社会秩序加快恢复。二是加大财政资金直达机制与财政减收因素间的政策对冲，充分利用直达资金，最大程度缓解因减税降费、经济下行所造成的财政收支矛盾，全力兜牢民生底线。三是巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，始终保持攻坚态势，巩固提升“两不愁三保障”水平。四是兜牢兜实民生底线，全面落实好保障责任，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，切实稳步提高基本民生保障水平，坚决守住“六保”底线。五是扎实做好常态化疫情防控资金保障，把疫情防控作为最重要、最紧迫的工作来抓，确保财政资金第一时间拨付到位。六是深入推进供给侧结构性改革，大力支持科技创新，加快制造业转型升级，支持小微企业纾困发展，提升实体经济创新力和竞争力。七是深化改革开放，稳步推进财税体制改革，进一步夯实财政管理基础，提升财政治理水平。

二、收支政策落实情况

（一）减税降费政策执行情况

我区紧紧围绕全面落实党中央和国务院减税降费决策部署，按照工作总体要求，高度重视、提高政治站位，使减税降费政策落实落地。

2022年新增减税降费及退税缓税缓费总额为48121万元。其中：减税降费36342万元；缓税缓费11779万元。进一步深化非税收入管理改革，全面落实单位非税收入电子化，提高非税收入科学化精细化管理水平，确保非税收入全额上缴国库。严格执行收费目录清单制度，并实行动态管理，真正做到“收费目录进清单，清单之外无收费”。

（二）直达资金执行情况

认真贯彻落实中央关于建立实施常态化财政资金直达机制的决策部署和省市工作要求，确保直达资金惠企利民成效充分发挥。2022年我区收到直达资金56863.08万元（含500万元参照直达资金），主要用于保就业、保基本民生、保市场主体，包括基本公共卫生、学生资助、增值税留抵退税等方面，已全部分配，分配进度100%；直达资金当年完成支出53314.36万元，支出进度93.8%。

（三）“三保”保障落实情况

牢固树立过“紧日子”的思想，严格落实厉行节约各项规定，把有限的资金最大限度地用在保障和改善民生上。全年民生支出198188万元，占一般公共预算支出的86.87%；全区在职人员、离退休人员、军队移交退休人员全年工资按时足额发放，全年人员支出87357万元；全年保运转支出4789万元。

（四）疫情防控工作落实情况

截至2022年底，全区疫情防控累计产生费用30621.44万元，其中：核酸检测费用17115.75万元，隔离点及改造费用7764.43万元，物资购置及储备费用4365.49万元，其他费用1375.76万元。累计已支付费用10457.23万元，其中：核酸检测费用2634.05万元，隔离点及改造费用2979.29万元，物资购置及储备费用3597.75万元，其他费用1246.14万元。累计尚未支付费用20164.21万元，其中：核酸检测费用14481.7万元，隔离点及改造费用4785.14万元，物资购置及储备费用767.74万元，其他费用129.63万元。

三、收入和支出决算情况

（一）财政收入

2022年，区十九届人大一次会议批准的全区一般公共预算收入为42784万元，经区十九届人大常委会第六次会议批准，预算收入调整为同口径42045万元，实际完成42154万元，较上年增长0.3%，自然口径调整为36556万元，实际完成36665万元。

2022年政府性基金收入66708万元，其中：本级收入201万元，为专项债券项目收益；上级补助收入66507万元，为福彩公益金资助城乡社区服务体系建设项目、残疾人事业发展专项、政府专项债券等补助资金。

2022年国有资本经营预算收入完成908万元，为中省下划企业退休人员社会化管理补助资金。

2022年社会保险基金收入完成36124万元，主要是城乡居民基本养老保险基金及机关事业单位基本养老保险基金收入。

（二）财政支出

2022年，区十九届人大一次会议批准的我区一般公共预算支出为119293万元。根据预算执行变化情况，经区十九届人大常委会第六次会议批准，将支出预算调整为222965万元。实际完成228155万元，较调整预算增长2.33%，增支5190万元，较上年实际支出211040万元，增长8.11%，增支17115万元。

一般预算支出主要项目完成情况：

——一般公共服务支出22045万元，较调整预算下降7%，比上年同比增长24.49%；

——国防支出265万元，较调整预算增长46.41%，比上年同比下降53.59％；

——公共安全支出1663万元，较调整预算下降16.56%，比上年同比增长23.83%；

——教育支出60763万元，较调整预算增长1.36%，比上年同比增长8.50%；

——科学技术支出671万元，较调整预算增长0.3%，比上年同比增长45.87%；

——文化体育与传媒支出6590万元，较调整预算下降0.72%，比上年同比增长55.79%；

——社会保障和就业支出41208万元，较调整预算增长7.16%，比上年同比增长1.8%；

——卫生健康支出26415万元，较调整预算增长3.55%，比上年同比增长78.29%；

——节能环保支出6275万元，较调整预算增长24.7%，比上年同比下降0.63%；

——城乡社区支出10443万元，较调整预算下降41.81%，比上年同比下降30.08%；

——农林水支出15405万元，较调整预算增长4.95%，比上年同比增长10.88%；

——交通运输支出6763万元，较调整预算增长1.75%，比上年同比下降44.42%；

——资源勘探信息等支出2083万元，较调整预算增长1.02%，比上年同比下降29.05%；

——商业服务业等支出418万元，较调整预算增长1.02%，比上年同比增长283.49%；

——金融支出65万元，较调整预算下降93.9%，比上年同比无变化；

——自然资源海洋气象等支出656万元，较调整预算无差额，比上年同比下降16.86%；

——住房保障支出22499万元，较调整预算增长63.87%，比上年同比增长23.41%；

——粮油物资储备支出82万元，较调整预算无差额，比上年同比下降66.53%；

——灾害防治及应急管理支出1244万元，较调整预算增长1.63%，比上年同比下降51.29%；

——其他支出200万元，较调整预算无差额，比上年同比下降66.44%；

——债务付息支出2394万元；

——债务发行费用支出8万元。

2022年政府性基金支出71495万元，为上级补助福彩公益金资助城乡社区服务体系建设项目、残疾人事业发展专项、政府专项债券等补助资金。当年结余524万元，其中国有土地使用权出让56万元。

2022年国有资本经营预算支出完成908万元，为中省下划企业退休人员待遇发放。

2022年社会保险基金支出完成33440万元，主要是城乡居民基本养老保险基金及机关事业单位基本养老保险基金支出。

当年结余2684万元。

（三）预算收支平衡情况

2022年，区本级一般公共预算收入36665万元，加上级财政返还性收入8377万元、一般性转移支付收入135113万元，再加专项转移支付38550万元、地方债券转贷收入7215万元、动用预算稳定调节基金6449万元、调入资金6358万元，减上解上级支出5090万元、债务还本支出1900万元、调出资金2198万元、安排预算稳定调节基金109万元，全区财政结算总财力为229470万元。减一般公共预算实际完成支出228155万元，年终结余1275万元。

2022年，区本级政府性基金收入201万元，加上级补助收入15507万元，加上年结余3113万元、调入资金2198万元、债务转贷收入51000万元，全年政府性基金总财力72019万元，减支出71495万元，年终结余524万元。

四、重点支出和重大投资项目预算执行情况及资金使用绩效情况

（一）落实义务教育经费保障机制，推进教育均衡发展

全年教育投入60763万元，各项教育补贴政策执行到位，拨付“两免一补”资金、义务教育薄弱环节改善与能力提升补助、学校运转保障专项资金、城乡义务教育补助经费等10773万元；拨付普通高中、中职国家助学金和免学费补助资金1200万元；教育费附加1975万元全额拨付教体部门，支持教育基础设施建设，宝工中学、三迪中学、铁路小学等多所学校教学综合楼、体育运动场建设项目及设施设备购置。

（二）支持社会保障和医疗卫生服务体系建设

全年拨付困难群众救助、残疾人各项补助、机关事业单位养老保险基金补助等18821万元；拨付退役士兵生活补助、军队移交政府的离退休人员安置等费用511万元；拨付义务兵优待金、一次性抚恤金等费用1600万元；基本公共卫生服务、高龄老人生活保健补贴、计划生育奖励扶助、基本药物制度补助、村医补助等11531万元。

（三）支持农业基础设施建设和产业发展

拨付病虫害防治、农产品质量安全、农村社会事业等资金5620万元；拨付水土保持、农村人畜饮水、渭河治理等资金2486万元；实施年度村级公益事业建设“一事一议”财政奖补项目21个，财政奖补资金247万元。拨付普惠金融发展资金464万元。

（四）支持乡村振兴衔接和生态文明发展

2022年，全区累计投入财政乡村振兴衔接资金3781万元，其中：中央财政衔接资金1409万元，省级财政衔接资金503万元，市级财政衔接资金429万元，区级财政衔接资金1440万元。实施产业项目18个，基础设施项目13个，全力巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴相衔接。支持生态文明建设，拨付铁腕治霾、水污染防治、退耕还林、林业生态恢复保护和“散乱污”企业搬迁整治补助等资金6270万元。

（五）支持重点项目建设

2022年拨付棚户区改造、地质灾害防治、农村人畜饮水工程、农田基本建设等项目资金共计21983万元。

五、本级预备费使用情况

按照《预算法》规定，2022年初预算安排预备费1193万元，安排用于疫情防控支出1193万元。

六、超收收入安排情况，预算稳定调节基金规模和使用情况

2022年，区十九届人大一次会议批准的全区一般公共预算收入为42784万元，经区十九届人大常委会第六次会议批准，预算收入调整为同口径42045万元，实际完成42154万元，超收收入109万元，按规定全部用于补充预算稳定调节基金。

2021年末我区预算稳定调节基金规模为6449万元。2022年安排预算稳定调节基金109万元；当年动用预算稳定调节基金6449万元，主要用于兑现行政事业单位人员绩效资金和疫情防控支出。2022年末结余预算稳定调节基金109万元。

七、预算绩效管理工作开展情况

深入贯彻落实中省市全面实施预算绩效管理的总体部署和相关要求，不断深化预算管理制度改革，积极推进绩效评价，为促进全区经济社会持续健康发展提供了坚强的财政保障。

（一）加强事前评估，做优预算编制。按照“谁申请资金，谁设定目标”原则，所有预算单位、所有项目支出均设定绩效目标，做到区级一般公共预算及政府性基金全覆盖且常态化。2022年我们对自然资源和规划局金台分局的《地质灾害应急除险资金项目》、区民政局《2022年居家养老服务费项目》进行了事前绩效评价，核减预算资金96.9802万元。

（二）加强运行监控，做精目标管理。建立重大政策、项目绩效跟踪机制，强化项目支出绩效监控，确保绩效目标实现。

将部门预算项目绩效目标与资金指标实时绩效管理动态监控。2022年开展绩效跟踪监控一级预算单位61个，监控资金20多亿元。在乡村振兴、教育、基础设施建设、公共卫生服务、民生补助等领域选定了16个项目，涉及财政资金4763.72万元，节约财政资金30余万元。

（三）加强事后监管，做细绩效评价。对预算单位年度项目（政策）进行绩效自评、部门对整体支出绩效自评，通过查看资料，现场考察、问卷调查等形式对该项目开展绩效评价，完成项目绩效评价打分，形成绩效评价报告。

（四）加强结果应用，做实问题整改。重点项目绩效报告及时报送人大，并听取对项目报告的意见和建议。建立重点项目绩效公开制度。对完成的重点项目绩效报告及时公开在区政府网站，接受社会各界的监督。建立评价结果反馈和问题整改机制，及时将评价结果反馈单位，提出相应的整改建议并督促整改落实，进一步增强绩效评价工作的约束力。

八、2023年上半年预算执行情况

今年以来，我们以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和习近平总书记来陕考察重要讲话重要指示精神，坚持“稳字当头、稳中求进”的工作总基调，贯彻落实财政政策加力提效的总要求，更好统筹疫情防控和经济社会发展，突出做好稳增长工作，有效防范化解重大风险，推动经济运行整体好转，实现质的有效提升和量的合理增长，努力完成全年预算目标和各项财政发展改革任务。

（一）上半年财政收入完成情况

2023年上半年，全区地方财政收入累计完成22366万元，较上年同期增长8.85%，增收1819万元；占年初收入预算的57.55%，占市级下达任务40465万元的55.27%。其中，税收收入完成17611万元，占比78.74%；非税收入完成4755万元，占比21.26%。

（二）上半年财政支出完成情况

2023年上半年，全区地方财政支出累计完成136611万元，较上年同期增长5.08%，增支6599万元。其中，民生支出117976万元，占财政支出的86.36%。

（三）后期工作措施

下一步，我们将全面深入贯彻财政部关于开展地方财经秩序落实问题专项整治行动、财会监督专项行动工作部署，积极开展省委、省政府“三个年”活动，强化市财政局预算管理制度改革“1+8”工作机制实施，将牢牢把握“坚持发扬斗争精神”这一重大原则，以“时时放心不下”的责任意识和箭在弦上的备战姿态，完成好年度预算目标及各项财政发展改革任务，为我区经济社会高质量发展提供坚强财政保障。

1.坚持不懈狠抓收入、增财力。一是在不折不扣落实各项退税减税降费政策的同时，坚持依法治税，加强收入征管，提高收入质量，促进财政收入的增长。持续构建财政、税务、行业部门的三角架构体系，充分发挥培税源、稳基础、挖潜能综合治税功能作用，实现2023年地方财政收入增长6%。二是加强非税收入管理，重点加强对国有资产资源处置出让收入监管，确保颗粒归仓、应收尽收。三是持续加大争取资金力度，抓住财政体制改革财力下沉的机遇，瞄准债券和转移支付资金两个方向，进一步加大与各部门的信息沟通和政策指导力度，全年争取中省市资金不少于20亿元。

2.坚持不懈优化结构、保民生。一是树牢过“紧日子”的思想，持续压减、控制一般性、非刚性支出。加大财会监督及会计信息质量检查力度，推动财经纪律成为不可触碰的“高压线”。二是坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，足额编制“三保”预算，不留资金缺口。三是继续落实稳就业、教育、养老、医疗、社会保障等领域财税政策，持续加大民生领域财政资金投入，推动改革发展成果更多更公平惠及全体人民。四是支持常态化疫情防控，完善与经济发展阶段和财力水平相适应的基本公共服务保障标准体系。五是着力支持推进乡村振兴，全面巩固拓展脱贫攻坚成果，大力支持抓好粮食生产、成果巩固和乡村建设等重点工作，全面推进乡村振兴。六是加大各类资金整合力度，盘活各类存量资金，结合重点项目支出时间节点，科学调度、统筹安排，提升财政保障能力。

3.坚持不懈兜牢底线、防风险。一是兜实“三保”支出底线。全面落实“三保”责任，强化“三保”支出预算执行硬性约束，加强“三保”支出库款保障和运行监管，切实防范“三保”风险。二是筑牢民生保障防线。坚持尽力而为、量力而行，循序渐进、久久为功的原则，加强民生保障能力评估、社会风险评估和绩效评价管理。三是坚守债务风险红线。坚决遏制新增地方政府隐性债务，严格规范管理专项债项目资金，完善防范化解隐性债务风险长效机制。压实债务主体责任，通过增收节支、盘活资源资产等方式，加大债务化解力度，守住政府债务安全底线。

4.坚持不懈做大总量、强保障。加大精准招商力度，落实好招商引资政策，支持总部经济、楼宇经济，做大经济总量。同进跟踪落实招商落地企业注册登记纳、税信息登记等后续工作，全力保障纳税纳统。

附件：

2022年财政总决算报表_公开表.xlsx