关于宝鸡市金台区2023年财政预算执行情况和2024年财政预算草案的报告

金台区第十九届人大三次会议文件（17）

关于宝鸡市金台区 2023 年财政预算执行情况 和 2024 年财政预算草案的报告

——2024 年 1 月 16日在区第十九届人民代表大会第三次会议上

宝鸡市金台区财政局

各位代表：

受区人民政府委托，现将金台区 2023年财政预算执行情况 和 2024年财政预算草案的报告提请大会审议，并请各位区政协委员和列席会议的人员提出意见。

一、2023 年财政预算执行情况

2023 年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，是三年新冠疫情防控转段后经济恢复发展的一年，在区委的坚强领 导下，在区人大、区政协的监督指导下，区财政工作全面贯彻 中央各项决策部署和中省市财政工作要求，主动服务大局， 持 续落实积极财政政策，着力深化财政预算体制改革， 加强财政 资源统筹，强化预算约束和绩效管理，防范化解财政运行风险，为推动区域经济社会高质量发展提供了坚实的财力保障。

（一）预算收支执行情况

1 、一般公共预算执行情况。

2023 年，区第十九届人大二次会议批准的全区一般公共预算收入为 38865 万元，经区第十九届人大常委会第十一次会议批准， 收入预算未作调整，实际完成 39739 万元，较上年 36665 万元增长 8.4%。

主要收入项目完成情况：

税收收入 31513 万元

增值税 15965 万元，较上年增收 5739 万元；

企业所得税 1108 万元， 较上年减收 429 万元；

个人所得税 745 万元， 较上年减收 13 万元；

房产税 2178 万元， 较上年增收 414 万元；

印花税 2743 万元， 较上年增收 911 万元；

城镇土地使用税 1506 万元， 较上年减收 181 万元；

土地增值税 1200 万元， 较上年减收 930 万元；

车船税 4470 万元， 较上年减收 4 万元；

耕地占用税 656 万元， 较上年减收 2084 万元；

契税 876 万元，较上年增收 82 万元。

非税收入 8226 万元

专项收入（含教育附加费）3158 万元， 比上年增加 30 万元；

行政事业性收费收入 129 万元，比上年减少 21 万元；

罚没收入 323 万元，比上年减少 282 万元；

国有资源（资产）有偿使用收入 4616 万元，比上年增加 312万元。

按区财政收入情况计算，区级可用财力为区级一般公共预算收入 39739 万元，加上级财政返还性收入、 一般性转移支付收入等 112946 万元，再加上级下达专款 85329 万元，地方债券 转贷收入 11200 万元、调入资金 1931 万元和上年结余 1275 万 元，减上解上级支出 6909 万元、地方债券转贷支出 4068 万元、调出资金 3882 万元，全区财政结算总财力为 237561 万元。

2023 年，区第十九届人大二次会议批准的我区一般公共预算 支出为 146668 万元。根据预算执行变化情况， 经区第十九届人大 常委会第十一次会议批准，将支出预算调整为 235745 万元。实 际完成 236558 万元，较调整预算增支 813 万元，增长 0.34%；较上年实际支出 228155 万元增长 3.68%，增支 8403 万元。

目前，市、区财政决算还在进行之中，主要支出初步完成情况如下：

一般公共服务支出 20647 万元，较上年减少 1398 万元；

公共安全支出 1180 万元，较上年减少 483 万元；

教育支出 64813 万元， 较上年增加 4050 万元；

科学技术支出 2975 万元，较上年增加 2304 万元；

文化旅游体育与传媒支出 5587 万元，较上年减少 1003 万元；

社会保障和就业支出 45316 万元， 较上年增加 4108 万元；

卫生健康支出 20693 万元， 较上年减少 5722 万元；

节能环保支出 4356 万元，较上年减少 1919 万元；

城乡社区事务支出 21025 万元， 较上年增加 10582 万元；

农林水支出 22491 万元， 较上年增加 7086 万元；

交通运输支出 4020 万元，较上年减少 2743 万元；

商业服务业等支出 415 万元， 较上年减少 3 万元；

自然资源海洋气象等支出 509 万元，较上年减少 147 万元；

住房保障支出 14839 万元， 较上年减少 7660 万元；

粮油物资储备支出 386 万元， 较上年增加 304 万元；

灾害防治及应急管理支出 2278 万元，较上年增加 1034 万元；

其他支出 85 万元， 较上年减少 115 万元；

债务还本付息支出 2613 万元，较上年增加 211 万元。

经初步决算， 财政结算总财力 237561 万元，减支出 236558 万元后， 年终结余 1003 万元，实现了财政收支平衡。由于上下 级财政决算还在进行中，总财力和支出还会有所变化，待决算结束后， 再报送区人大常委会审查。

2 、政府性基金预算执行情况。

2023 年政府性基金收入 60884 万元，其中：本级收入 132 万元，为专项债券项目收益；上级补助收入 60752  万元，为政 府专项债券补助资金、福彩公益金资助城乡社区服务体系建设 项目、残疾人事业发展专项等。加调入资金 3882 万元、上年结 余 524 万元，减支出 62922 万元， 当年基金结余（转） 2368 万元。

3 、国有资本经营预算执行情况。

2023 年国有资本经营预算收入完成 931 万元，为中省下划企业退休人员社会化管理补助资金；国有资本经营预算支出完成 931 万元，全部用于下划企业退休人员待遇发放。

4 、社会保险基金预算执行情况。

2023 年社会保险基金收入完成 42364 万元，社会保险基金 支出完成 37200 万元，主要是城乡居民基本养老保险基金及机关事业单位基本养老保险基金收支。

5 、政府债务限额和债务余额情况。

2022 年底省市核定我区政府债务限额为 163813 万元，2023 年省市核定我区当年新增政府债务限额为 66536 万元。截至 12 月底， 政府债务余额 221172.79  万元， 其中：一般债券 39552 万元，专项债券 163400 万元，沙特、日元贷款等外国政府及组织贷款 15865.46 万元，基金会股金会再贷款 2355.33 万元。

（二） 财政重点工作情况

2023 年度， 我们积极落实延续优化完善的减税降费政策， 认真落实区人大预算决议要求， 全力以赴抓收入、优支出、提 绩效、兜底线、防风险，圆满完成了各项目标任务，助力全区经济社会高质量发展。

一是多维度聚财力。 多措并举组织税收。 积极应对经济恢 复不及预期的不利因素，建立全方位税收信息共享机制，不断 强化征管，做好动态监控，较好地完成了收入目标任务； 多管 齐下挖潜非税。扎实摸排全区国有资产资源情况，建立了闲置 低效国有资产及盘活资产项目台账，全年非税收入较上年实现 了明显增长；多策并用争取资金。全年共争取中省市资金 205285万元， 较上年增长 9%，增幅在全市县区中位列第一。争取到新增一般债券和专项债券资金 65700  万元，发行专项债项目个数 和资金额度均位居全市各县区首位； 多方筹措盘活存量。建立 盘活存量资金资产长效机制，加大盘活力度，弥补预算财力缺 口的同时，为国有平台公司注入资金 829 万元、注入资产 4316万元。

二是兜“ 三保” 强保障。坚持“ 三保” 支出在财政支出中的优 先顺序。全年保工资支出 88200 万元， 保民生支出 50192 万元， 保运转支出 4954 万元。 全年民生支出达 207425 万元，占一般 公共预算支出的87.68%，较上年增加 9237  万元。支持教育高 质量发展。支持学前教育普及普惠区创建，投资 1800 万元改扩 建金陵湾第一、第三幼儿园， 全力推进投资 2.5 亿元的区职教中 心建设项目， 投入 4000 万元支持宝鸡文理学院创建宝鸡大学项 目。全年教育支出 64813 万元， 占财政总支出的 27.40%，较上 年增长 4050 万元； 扎实做好社会保障工作。落实低保、特困、 孤儿及事实无人抚养儿童生活费等困难群众救助补助提标政 策，提高机关事业单位退休人员基本养老金和城乡居民基础养 老金标准、确保各项社保民生政策落实到位，发挥社会保障兜 底作用。全年社会保障和就业支出 45316 万元，占财政总支出 的 19.16%；加大公共卫生健康投入。积极推进基本公共卫生服 务、高龄老人生活保健补贴、基本药物制度等政策落到实处。 全年卫生健康支出 20693  万元，占财政总支出 8.75%；聚力推 动乡村振兴。全年投入乡村振兴衔接资金 4857  万元，较 2022年增长 28.5%。

四是化债务防风险。积极做好化解地方政府债务风险工作， 稳妥有序化解隐性债务，坚决遏制新增隐性债务。多方筹措资 金，全年共偿还法定债务、隐性债务本息 1.2 亿元，化解蟠龙新 区隐性债务 1.5 亿元， 清偿疫情防控费用 0.4 亿元，清理拖欠账 款 1.1 亿元。确保我区债务始终保持在限额以内， 债务率处于绿色安全区域。

在看到成绩的同时，我们也清醒认识到，我区财政运行和 管理工作还面临很大困难和严峻挑战。一是税收收入不及预期， 增长缺乏后劲； 二是可用财力紧张，刚性支出不断增加， 收支 矛盾突出，预算平衡难度加大；三是预算绩效管理体制机制不 够完善，绩效管理水平有待提升；四是债务化解压力持续增加， 防范化解财政运行风险形势严峻。 针对上述问题，我们将在2024 年的工作中充分重视，切实采取有效措施加以解决和改进。

二、2024 年财政收支预算草案

2024 年是全面贯彻落实党的二十大精神的关键之年，是深 入实施“ 十四五”规划、奋力走出金台高质量发展新征程的重要 一年。 我们将坚持“统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩 效、收支平衡”的原则，持续聚焦推动高质量发展，提高财政 支出的精准性、有效性，为全方位推动经济社会发展提供坚实的财力保障。

（一）一般公共预算安排草案

2024 年全区一般公共预算收入目标为 63028 万元，较 2023 年实际完成数 39739  万元增长 58.6%，按市与区收入划分和体制调整后测算增长 5%。

主要收入安排是：各项税收收入 56196 万元，较上年实际 增加 24683 万元； 非税收入 6832 万元， 较上年实际减少 1394万元。

2024 年，区级一般公共预算收入 63028 万元，加目前可确 定的上级财政返还性收入、一般性转移支付收入 80842  万元、 提前下达专项转移支付收入 35333 万元，减上解上级支出 20218  万元， 区级一般公共预算财力 158985 万元。按照收支平衡原则，安排一般公共预算支出 158985 万元。

主要支出科目安排是：

一般公共服务支出 16513 万元，较上年增加 3381 万元；

国防支出 35 万元， 较上年增加 35 万元；

公共安全支出 1330 万元，较上年增加 480 万元；

教育支出 57536 万元， 较上年减少 851 万元，（主要是上级下达专款较上年有所减少）；

科学技术支出 508  万元， 较上年增加 446  万元；

文化旅游体育与传媒支出 1214 万元，较上年减少 1764 万元；

社会保障和就业支出 32873 万元， 较上年增加 1763 万元；

卫生健康支出 10824 万元， 较上年增加 712 万元；

节能环保支出 100 万元，较上年增加 90 万元； 城乡社区支出 5808 万元，较上年增加 60 万元； 农林水支出 7232 万元，较上年减少 154 万元；

交通运输支出 324 万元，较上年增加 4 万元；

资源勘探工业信息等支出 204 万元，较上年减少 1301 万元；

商业服务业等支出 83 万元， 较上年增加 17 万元；

自然资源海洋气象等支出 10 万元， 较上年减少 30 万元；

住房保障支出 19106 万元，较上年增加 11338 万元（主要是上级下达专款较上年有所增加）；

粮油物资储备支出 362 万元，较上年增加 310 万元；

灾害防治及应急管理支出 702 万元，较上年增加 380 万元；

预备费支出 1590 万元，较上年预算减少 1915 万元；

债务还本付息支出 2631 万元，较上年减少 684 万元。

（二） 政府性基金预算安排草案

2024 年，政府性基金预算收入 2428 万元，其中： 上年结余（转） 资金 2368 万元，债务收入 60 万元。对应安排相应支出。

（三） 国有资本经营预算安排草案

（四） 社会保险基金预算安排草案

2024 年，社会保险基金收入预算安排 47428 万元，社会保 险基金支出预算安排 39985  万元， 主要是城乡居民基本养老保险基金及机关事业单位基本养老保险基金收支。

三、勇于创新突破、持续攻坚克难，确保完成年度财政工作任务

2024 年，区财政工作将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导， 认真落实中央经济工作会议和全国财政工作会议部署， 坚持稳中求进、以进促稳、先立后破， 围绕全区重点工作部署 “五力”并发， 奋力抓收入、大力争资金、全力促支出、加力管绩效、强力防风险，持续推动区域经济社会高质量发展。重点抓好以下几个方面：

（一）奋力抓收入， 持续强基促发展

一是加强税收收入组织有效性， 扩充“进水口”。2024  年是 省与市区、市与县区收入划分调整后新体制运行的第一年， 我 们将认真分析收入形势，科学研判测算，有针对性地组织收入，确保完成一般公共预算收入“保基数、提增量”的目标。

二是强化非税收入征管，拓宽“ 灌溉渠” 。加大国有资产资 源盘活力度， 进一步挖掘国有资产资源有偿使用收入； 建立健 全各行业部门、镇街共同抓收入的协同机制；压实执收单位非税收入收缴的主体责任，不断健全完善征收机制，确保非税收入应收尽收、应缴尽缴。

三是加大财源税源培植维护力度， 筑牢“ 蓄水池” 。加大招 商引资力度， 全力保障落户地方财税贡献大的高质量企业项目。 加强重点税源企业跟踪服务，全方位培植壮大财源，夯实财税增收基础。

（二） 大力争资金， 统筹兼顾保平衡

一是进一步建立健全全区争取资金考核机制，科学、合理 下达各镇街、部门争资计划任务；二是积极主动做好与上级对 口部门衔接，精准掌握上级政策信息，找准与我区实际的结合 点，切实提高资金争取成功率；三是加强沟通对接，科学谋划包装项目，切实提高项目类争取资金占比。

（三） 全力促支出， 精打细算强保障

一是坚持过紧日子不动摇。严控“ 三公”经费， 坚决压减一般性支出和低效、无效开支，及时清理收回结转结余资金。

二是保障民生重点支出。 持续优化支出结构，推动财政资 金精准流向民生等重点领域，保障教育支出两个“ 只增不减”政 策落实， 全力做好困难群众救助、基本民生保障等兜底政策落实，切实保障和改善民生。

三是加强财政资源统筹。进一步加大财政资金整合力度，  盘活存量资金，提高财政资金使用效益。统筹兼顾、突出重点，兜牢兜实“三保”底线， 保障“三保”外刚性支出需求。

（四） 加力管绩效， 优化治理增效能

一是进一步深化财政预算一体化改革。将预算项目作为预算管理的基本单元， 进一步完善 “无项目不预算”“无预算不 支出”“无预算不采购”等控制机制。坚持零基预算编制， 将 政府及部门的全部收入和支出依法纳入预算，执行统一的预算 管理制度。通过一体化系统对资金实行穿透式跟踪，真正实现“横向到边、纵向到底” 的动态监控。

二是加强各类直达资金管理。完善直达资金分配审核流程。 建立健全直达资金监控体系，加强部门协同联动，强化从资金 源头到使用末端的全链条监管， 确保资金直达使用单位，直接惠企利民。

三是提升全面预算绩效管理水平。深入贯彻《中共中央国 务院关于全面实施预算绩效管理的意见》，健全事前绩效评估体 制， 建立绩效评价结果与预算安排调整挂钩机制，加强绩效结 果应用。 设立区财政预算绩效评审中心，加强绩效管理机构和 人员力量，逐步完善全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系， 推动财政资金聚力增效。

四是强化财会监督。认真落实中共中央办公厅、国务院办 公厅印发的《关于进一步加强财会监督工作的意见》，加强财会 监督机构人员力量，强化财会监督主体横向协同，推动财会监 督与其他各类监督贯通协调。切实提升财会监督效能，更好发挥财会监督在党和国家监督体系中的基础、支撑性作用。

五是强化行政事业单位国有资产管理。 夯实全区各国有资 产管理单位主体责任， 强化监管责任落实，严防国有资产流失。精细化开展国有资产 “数据治理”工作，提高各预算单位资产数据的准确性和完整性。 修订完善《金台区区级行政事业单位 国有资产处置管理办法》，加大闲置低效国有资产盘活力度，充分发挥国有资产使用效益。

六是加强国有平台公司国有资本管理。督促国有平台公司 创新经营机制和管理方式，进一步健全完善现代企业制度， 坚 持市场化转型和实体化运营方向。科学规划融资方式， 持续扩 充资本资产规模，不断增强投融资能力水平，坚决防范债务风 险。健全完善国有资本经营预算制度， 加强国有资本收益核算，实现国有资本保值增值。

七是加强财政所建设管理。以规范化财政所建设为契机， 从人员配备、阵地建设、业务开展三方面提升水平，实现全区 财政所基础设施功能化、业务流程标准化、干部队伍专业化、服务管理高效化的目标。

（五） 强力防风险， 守牢筑稳安全线

一是理清政府债务 “八本账”。理清法定债务、隐性债务、 拖欠企业账款、疫情防控费用、“保交楼”借款、“棚改贷”、国 有平台公司债务、蟠龙新区债务等“八本账”的底数， 按照“心 中有数、化解有策、兜底有方、应对有效”的思路， 积极稳妥 化解债务， 牢牢守住不发生系统性风险底线。二是夯实债务化 解主体责任。将年度法定债务、隐性债务及其他债务偿还本息 任务要求分解下达债务主体单位，纳入各单位年度考核。 督促债务化解主体， 统筹各项结余结转资金、盘活各类资源资产、积极争取上级资金，加大债务化解力度。 三是健全风险防范长效机制。加强债务举借的规模控制及预算管理， 将债务收支纳 入预算管理， 坚决杜绝新增隐性债务； 强化地方政府债务“借、 用、管、还”全过程监督，科学规划项目， 加强对一般债、专项 债项目资金使用监管；强化债务化解督导，推行“每月一提醒， 每季一调度”工作方法， 分析研判， 指导相关单位进一步加快债务化解进度。