区审计局：

“三公”经费管理使用情况审计报告（宝金审报[2025]7文号）下达后，我单位按照要求认真做好审计整改工作。现将具体整改落实情况报告如下：

一、审计查出问题的整改情况

截至2025年9月，审计发现的3个问题中：立行立改的问题共3个，正在整改3个。具体情况为：

问题1：关于超预算列支公务接待费的问题

整改类型：立行立改

整改情况：正在整改。自2024年开始，我区财政局预算股开始实行“零基预算”，我单位自2024年以来一直无公务接待费的预算指标。针对该问题我局将在编制2026年年初预算时，坚持“勤俭节约、实事求是”的原则，根据年度工作计划、公务活动实际需要和上级控制要求，进行充分论证和精准测算，积极与财政局预算股沟通公务接待费预算事宜。

问题2：关于公务接待费决算不实的问题

整改类型：立行立改

整改情况：正在整改。由于我局财务岗位人员非专业人员，尽管始终保持积极的学习态度并主动向外请教，但在实际操作中仍出现了会计科目使用不够精准、个别经济业务分类偶有混淆的情况，导致决算数与实际数不一致。下一步，我局将加强财务人员记账、决算等复杂业务的学习培训，严格规范会计科目使用，确保账目清晰、归类准确。确保决算数据真实准确。

问题3：关于公务接待报销附件不齐的问题

整改类型：立行立改

整改情况：正在整改。我单位相关经办人员及财务人员操作不严，从而导致未能及时将相关资料备齐整理归档；在面对部分临时性接待任务时，我单位的工作重心侧重于优先保障公务执行的及时性，所有公务接待均在获得领导审批后进行，但部分接待在后续未能及时补办完整的书面审批与清单手续。

针对上述问题，我局将组织相关人员重新学习报销规定、明确公务接待报销应附的全部凭证，缺一不可。同时加强财务人员对公务接待审核要点的学习与执行，提升财务人员的专业研判与风险洞察能力，筑牢财务监督的第一道防线。

二、举一反三，建立长效机制情况

我局在整改关于公务接待报销附件不齐的问题时，将完善局内报销管理制度，其中不仅明确规定公务接待报销应付单据，还明确规定了差旅费、会议费等我局常涉及业务费用报销应付单据，确保各项业务费用报销合理合规。

三、对未整改到位问题持续推进整改的说明

关于超预算列支公务接待费的问题，我局将在编制2026年年初预算工作中进行整改，待2026年年初预算编制工作结束后，上交相应整改资料。

关于公务接待费决算不实的问题，我局将在2025年决算工作中进行整改，待2025年决算工作结束后，上交相应整改资料。

关于公务接待报销附件不齐的问题，我局正在修订局内部报销管理制度，待制度修订无误后，上交正式文件。

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