关于宝鸡市金台区2024 年财政预算执行情况和 2025 年财政预算草案的报告

发布时间: 2025-02-26 10:00:00

关于宝鸡市金台区2024年财政预算执行情况

和2025年财政预算草案的报告

——2025年2月10日在区第十九届人民代表大会第四次会议上

金台区财政局

各位代表：

受区人民政府委托，现将我区2024年财政预算执行情况和2025年财政预算草案提请大会审议，并请区政协委员和列席人员提出意见。

一、2024年财政预算执行情况

2024年是全面贯彻落实党的二十大精神的关键之年，是深入实施“十四五”规划、奋力走出金台高质量发展新征程的重要一年，在区委、区政府的坚强领导下，在区人大、区政协的监督指导下，区财政主动服务大局，加强财政资源统筹，强化预算约束和绩效管理，防范化解财政运行风险，主动担当、凝心聚力、奋发进取，为稳定经济社会发展大局提供财政支撑。

（一）2024年一般公共预算执行情况

2024年，区十九届人大三次会议批准的全区一般公共预算收入为63028万元，实际完成58287万元，较上年39739万元同比增长46.67%。

税收收入48176万元，较上年31513万元同比增长52.88%。

非税收入10111万元，较上年8226万元同比增长22.92%。

2024年，区十九届人大三次会议批准的我区一般公共预算支出为158985万元。根据预算执行变化情况，经区十九届人大常委会第十九次会议批准，将支出预算调整为235788万元。实际完成239047万元，较调整预算增支3259万元，增长1.38%；较上年实际支出236558万元增支2489万元，增长1.05%。

经初步决算，财政结算总财力247847万元，减支出239047万元后，年终结余8800万元，实现了财政收支平衡。

（二）2024年政府性基金预算执行情况

2024年政府性基金收入完成126878万元，其中：本级收入474万元，主要为专项债券项目收益；上级补助收入126404万元，为政府专项债券补助资金、福彩公益金资助城乡社区服务体系建设项目、残疾人事业发展专项等。加调入资金5286万元、上年结余4120万元，减支出126136万元，当年基金结余（转）10149万元。

（三）2024年国有资本经营预算执行情况

2024年国有资本经营预算收入完成931万元，为中省下划企业退休人员社会化管理补助资金；国有资本经营预算支出完成793万元，全部用于下划企业退休人员待遇发放，当年国有资本经营预算结余（转）138万元。

（四）2024年社会保险基金预算执行情况

2024年社会保险基金收入完成43188万元，社会保险基金支出完成40047万元，主要是城乡居民基本养老保险基金及机关事业单位基本养老保险基金收支。

（以上四本预算详细情况见附表）

（五）2024年政府债券发行和债务限额情况

2023年底，省市核定我区政府债务限额为229549万元，2024年下达我区新增债务限额138120万元，其中：一般债务10220万元，专项债务127900万元。截至2024年底，全区政府债务余额354124万元，其中：政府法定债务62824万元（一般债券47781万元，外国政府贷款12620万元，基金会股金会再贷款2423万元）；专项债务291300万元（项目建设195200万元，置换债券专项债96100万元），均在省市财政下达的债务限额内。

全区财政收支正在核实核对中，中省市补助结算对账尚在进行，收支平衡及结余结转等最终数据会有一些变化，待决算汇审编出后，再向区人大常委会报告。

二、2024年财政重点工作情况

（一）生财有道，财政运行稳中有进。一是兜牢三保底线，“稳”的态势不断巩固。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，积极优化支出结构，压减一般性支出，确保“三保”资金及时到位。2024年保工资支出85510万元，保民生支出56056万元，保运转支出6603万元。全年民生支出209618万元，占财政支出的87.69%。二是收支质效提升，“进”的基础持续夯实。紧盯重点税源及重点税种，充分挖掘财政收入划分调整后区级收入分成增长较多的车船税、增值税、契税等方面的增收潜力。加强非税收入征管，确保非税收入应收尽收。全区一般公共预算收入完成58287万元，同比增长46.67%。坚决落实过紧日子要求，集中有限财力保障“三保”和区委、区政府确定的重点支出，全区一般公共预算支出完成239047万元，同比增长1.05%。三是扩投资促消费，“争”的势头更加强劲。紧盯国家政策导向和资金投向，积极争取资金要素支持，全年争取中省市专项资金220516万元，其中：增发国债资金6659万元、超长期特别国债资金9325万元，有效保障了重点项目建设资金需求。争取发行专项债券项目建设资金3.76亿元，有效保障了蟠龙新区输配电装备制造产业园、金河工业园汽车零部件产业标准化厂房等6个重点项目建设。

（二）理财有方，重点支出保障有力。一是产业体系“有支撑”。聚力我区“两个首位”产业体系建设，推进先进制造业和现代服务业发展，扶持规上、“专精特新”企业发展，争取产业扶持资金3050万元，用于支持宝鸡石油机械有限公司、宝鸡中车时代工程机械有限公司、陕西宏晟唐潮文化发展有限公司等企业24个项目建设。二是推动重点项目“有力度”。争取林业专项资金3620万元，推动北坡公园改造提升；争取水利专项资金推动总投资11226万元的渭河龙丰滩区生态治理和金陵河幸福河湖等项目建设；争取农业专项资金3723万元，推动高标准农田建设；拨付资金1242万元，推动金陵老年养护院建设；拨付资金1099万元，推动长乐塬抗战工业遗址项目建设。三是乡村全面振兴“有实效”。争取中省市涉农资金17607万元，争取乡村振兴衔接资金4400万元，有力支持全面推进乡村振兴重点工作。落实耕地地力保护、农机购置等惠农补贴1100万元，有效保障粮食安全和重要农产品稳定供给。安排农村公益事业建设财政奖补项目39个，项目计划总投入737万元，其中财政奖补资金665万元，受益村民人数46724人。

（三）用财有效，民生福祉持续增进。一是强化就业优先政策。安排就业补助资金2350万元，有效促进高校毕业生、农村转移劳动力、退役军人等重点群体创业就业。延续实施阶段性降低失业、工伤保险费率和稳岗返还政策。落实失业保险稳岗返还补贴712户企业345万元，支持企业稳岗扩岗。二是加大教育投入力度。全年教育支出66763万元，较上年增长3%，有效落实了教育支出“两个只增不减”政策要求。推进投资2.5亿元区职教中心建设，支持投资1.7亿元的龙泉中学迁建项目开工建设，加快投资4300万元的陈仓路小学教学综合楼建设、投资1900万元的金陵湾第一、第三幼儿园等4所幼儿园建设。三是兜牢兜实民生底线。全年社会保障和就业支出42352万元，落实退役军人优抚补助政策，全力做好困难群众救助补助提标工作，提高机关事业单位退休人员基本养老金和城乡居民基础养老金标准，确保各项社保民生政策落实到位，发挥社会保障兜底作用。四是优化公共卫生服务。全年卫生健康支出18290万元，积极推进基本公共卫生服务、高龄老人生活保健补贴、基本药物制度等政策落到实处。投资3100万元支持陈仓镇卫生院易地建设。五是落实住房保障政策。争取专项资金20901万元，用于推动7个城镇老旧小区改造及城镇保障性安居工程建设。拨付专项资金5165万元支持7个雨污分流项目建设。投入专项资金10810万元，保障40个小区燃气改造项目建设。认真落实“保交楼、稳民生”政策规定，严格审核保交楼借款资金使用，加强保交楼专项借款监管，防止新增隐性债务。六是坚持过紧日子要求。将过紧日子作为预算管理长期坚持的基本方针，大力压减非刚性支出，严控一般性支出，确保民生支出足额保障到位，以政府过“紧日子”换老百姓过“好日子”。

（四）管财有章，改革效能不断提升。一是落实预算绩效管理，管好“账本子”。进一步构建完善了涵盖事前评估、事中监控、事后报告的预算绩效管理制度体系，全年共对城镇老旧小区改造、胜利塬片区污水处理、垃圾分类、农村安全饮水保障等28个项目1.89亿元进行了绩效评价，事前评估预算核减率18.77%。在市对县财政管理绩效水平评价结果通报中，我区评价等次为A类县区。二是加大财会监督工作力度，守好“钱袋子”。年内对金河工业走廊事务中心等24个单位的会计信息质量进行了监督检查，开展了代理记账行业“无证经营”和“虚假承诺”等违法违规行为专项整治工作。三是加强政府采购管理，扎紧“铁笼子”。出台《金台区政府采购电子卖场管理办法(暂行)》，全面启用区级政府采购电子卖场，分两批完成了79户入驻供应商征集工作，进一步完善了货物类和服务类品目，全年电子卖场共完成采购370笔。四是加强国有资产资本管理，盘活“水池子”。出台了《宝鸡市金台区区级行政事业单位国有资产处置管理办法》，进一步规范资产处置程序，将资产管理嵌入预算管理流程，动态跟踪和评估国有资产收益。出台了《宝鸡市金台区区级企业国有资本收益收缴管理办法》，加强对国有资本收益征缴全过程管理，压实了国有资本保值增值责任。对区级部门及金河工业走廊事务中心、大数据产业园的房屋、土地、厂房、道路等市政基础设施及经营性国有资产进行了摸排检查，建立资产台账，规范核算管理。

（五）守财有规，运行风险可防可控。一是健全防范机制，夯实主体责任。修订出台了《金台区政府专项债券资金管理办法》，积极落实一揽子化债方案，建立健全防范化解政府债务风险长效机制。夯实债务单位主体责任，强化债务化解目标任务考核，统筹各类资金来源，全力化解政府债务。加强债务规模控制及预算管理，严格财政承受能力评估，严禁新增政府隐性债务。进一步优化完善地方政府债券管理，加强“借、用、管、还”全过程监督，强化专项债券项目收益归集，切实提高债券资金使用绩效，防范债务风险。二是全力筹集资金，化解政府债务。区本级累计化解政府债务46403万元。其中：化解政府法定债务8924万元，化解政府隐性债务5707万元，化解其他政府债务31772万元。蟠龙新区全年化解债务119549万元。其中：化解政府隐性债务75131万元，非政府隐性债务44418万元。争取补充政府性基金财力专项债7.3亿元、置换专项债1.73亿元，有效化解了区本级和蟠龙新区存量债务。三是聚力清欠账款，确保按期完成。积极与省市财政部门沟通，区财政多渠道筹措资金，通过争取补充财力专项债、置换债券专项债、省级化债奖补资金、区级财政预算安排等方式，保障清欠任务顺利完成。当年清偿企业账款31532万元，累计清偿疫情防控费用22433万元。四是优化支出结构，强化刚性约束。坚决压减一般性支出，通过增加收入、节约支出、积极争取上级资金等多种切实可行的措施，强化预算对执行的控制，做到“开源节流”、“有保有压”，确保财政平稳运行。

2024年，全区预算执行总体较好。但仍存在一些问题，主要是：经济恢复不及预期，骨干税源企业税收下滑明显，税收增长乏力。重点领域支出刚性不断增强，债务还本付息负担日益沉重，收支矛盾突出，财政平稳运行风险较大等等，我们已经采取一系列积极措施，下一步将继续加大工作力度。

三、2025年财政预算安排草案

（一）财政收支形势分析

2025年是“十四五”规划的收官之年，保持经济平稳运行意义十分重大。我们将全面贯彻中央各项决策部署和中省市财政工作要求，坚持“稳中求进、以进促稳、先立后破、系统集成、协同配合”的原则，全面落实“一四五十”战略和“十项重点任务”，大力实施金台高质量发展 1239行动，锚定全年目标任务，更好发挥财政职能作用，为全方位推动经济社会发展提供坚实的财力保障。

从财政收入方面看，国家强政策刺激下经济持续恢复的良好趋势和宏观调控下我区经济稳中向好、政策效能持续释放的有力因素，为财政收入恢复性增长奠定了基础。但同时，由于区域财源基础薄弱，财政收入存在较大不确定性。从财政支出方面看，中央经济工作会议部署，更加积极地财政政策要适度加力、提质增效，需要保持必要的财政支出强度，推动高质量发展，兜牢兜实“三保”底线，有效防范化解政府债务风险等，对财政保障能力提出了新的更高要求。综合研判分析，2025年全区财政收支仍处于紧平衡状态，财政工作面临形势愈加严峻。

（二）2025年预算编制的总体要求

2025年预算编制和财政工作的总体要求是:以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神和二十届二中、党的三中全会精神，稳中求进、以进促稳，实施更加积极的财政政策，强化财政资源和预算统筹，深化财税体制改革，加强财政科学管理，防范化解风险，严肃财经纪律，提高资金使用效益和政策效能，促进经济持续回升向好，推动全区经济实现质的有效提升和量的合理增长，为谱写中国式现代化建设的金台高质量发展新篇章提供坚实保障。

（三）一般公共预算安排草案

根据以上总体要求，按照积极稳妥的原则，2025年全区一般公共预算收入按增长3%安排,收入预期目标为60036万元。

2025年，全区一般公共预算收入60036万元，加目前可确定的财力性补助68032万元、中省市提前下达专项转移支付14682万元、上年结转资金8800万元及调入资金2355万元，减去年初上解支出4498万元，全区一般公共预算财力总计149407万元。按照收支平衡原则，全区一般公共预算支出安排149407万元，较上年年初预算减少9578万元。

区级主要支出安排情况是：一般公共服务支出19209万元，主要用于保障机关事业单位正常运转，支持各机关单位履行职能，保障社区建设，发展社区服务等。教育支出49199万元，主要用于落实教师工资、各级各类学校运转、保障生均公用经费补助、困难学生资助等政策。社会保障和就业支出32321万元，主要用于落实机关事业单位养老保险、城乡居民基本养老保险、高龄老人补贴、离休人员医疗待遇、城乡低保待遇，支持高校毕业生、退役军人等重点群体多渠道就业创业，完善养老保险、社会救助和福利制度，落实各类优抚、社保对象待遇等。卫生健康支出9204万元，主要用于基层医疗卫生机构运转、基本公共卫生服务补助及行政事业单位医疗补助等。城乡社区支出11402万元，主要用于城市基础设施提升改造及管护、蟠龙新区基础设施建设等项目。农林水支出8570万元，主要用于持续巩固拓展脱贫攻坚成果、支持粮食生产和高标准农田建设、推进农村人居环境整治提升、落实农业保险保费补贴等。交通运输支出2313万元，主要用于农村公路日常养护及宝蟠路项目还款等。灾害防治及应急管理支出1809万元，主要为结转的2024年度增发国债自然灾害综合防治体系建设工程补助资金。预备费支出1500万元，主要用于应对突发的自然灾害和其他不可预测事件等。债务还本付息支出3204万元，主要用于偿还到期地方政府债务本息。

（四）政府性基金预算安排草案

2025年，政府性基金收入预算为10556万元，其中：本级收入355万元，为专项债项目的收益归集；上级补助收入53万元，为提前下达上级专款；上年结余（转）资金10149万元。对应安排政府性基金支出预算为10556万元。

（五）国有资本经营预算安排草案

2025年，国有资本经营收入预算为936万元，其中：本级收入5万元，为国有企业上缴利润；提前下达上级专款793万元；上年结余（转）资金138万元。对应安排国有资本经营支出预算为936万元。

（六）社会保险基金预算安排草案

2025年，社会保险基金收入预算安排49677万元，社会保险基金支出预算安排42397万元，主要是城乡居民基本养老保险基金及机关事业单位基本养老保险基金收支。

四、2025年财政改革和管理工作

（一）坚持培蓄财源，稳固财政运行基础。一是多措并举抓好增收。加强税源精准摸排，对全区重点行业、重点企业开展税源摸排和评估，合理制定征收计划，扎实推进组织收入工作。紧盯重点税源、重点税种、重点项目和重点征收环节挖潜增收。二是纵横联动争取资金。纵向巩固省市区联动机制，积极“跑部进京、跑省进厅”，紧抓政策窗口期，最大限度获得上级转移支付资金支持，多渠道加大财力保障。横向用好各类财政工具，保持与上级财政部门密切沟通，紧抓上级政策与发展实际的结合点，争取上级资源倾斜，最大限度挖掘政策红利。抢抓中央实施更加积极的财政政策机遇，积极争取上级专项转移支付资金，强化重点领域能力建设。三是分类施策盘活资产。探索实施公物仓管理、市场化处置等盘活路径，建立健全国有资产盘活长效工作机制，提升国有资产盘活利用。加强向上争取对接，充分利用专项债券土地收储的政策，盘活闲置土地。同时，蟠龙新区多年建设发展，形成了大量资产，督促进一步加强资产管理，完善资产手续，加大资产盘活力度，最大程度利用现有资产形成收益，提高自身偿债能力，缓解财政压力。

（二）坚持惠民利民，持续加强民生保障。一是筑牢教育发展基础。坚持把教育作为财政支出重点领域予以优先保障，严格落实“两个只增不减”要求，积极筹措教育经费，推动教育各项政策有效落实，为教育事业发展提供坚强保障。二是支持卫生健康事业发展。支持完善区级公立医院综合改革，落实基本药物制度和基层医疗卫生机构运行机制，完善基本医疗保险制度，落实基本公共卫生服务经费提标政策。三是不断完善社会保障体系。大力支持就业创业，加强高校毕业生、农民工、退役军人、就业困难人员等群体就业创业服务。持续提高基本养老金、低保、居民医保等社会保障水平。建立完善惠民惠农“一卡通”发放和审批监管平台。四是提升财政支农资金质效。推进“藏粮于地、藏粮于技”战略，支持高标准农田和高效节水灌溉建设，继续实施农村人居环境整治财政补助、美丽乡村建设补助等政策，充分发挥财政支农政策杠杆作用，提升农村基础设施和基本公共服务水平，助力农业产业高质量发展。五是有效落实住房保障工作。落实上级关于保障和改善民生的决策部署，加强保障性住房建设，争取保障性安居工程资金，用于支持我区公共租赁住房建设、棚户区改造、城镇老旧小区改造等项目。六是持续改善生态环境质量。建立健全常态化、长效化投入机制，积极争取中省市项目资金支持，高标准推动黄河流域生态保护和高质量发展，加快六川河、玉涧河流域治理。积极保障大气污染防治、水污染防治、环境监测与应急等环境污染防治重大项目资金需求。

（三）坚持城乡融合，着力全面推进乡村振兴。一是夯实农业根基，持续增强稳产保供能力。牢牢抓住“促增产、提效能、强基础”三个关键，持续加大财政投入力度。积极探索高标准农田保险等试点工作，严格落实耕地保护制度，做好耕地地力保护补贴等惠农补贴发放工作，深入推进政策性农业保险“扩面、提标、增品”，更好满足“三农”领域日益增长的风险保障需求。二是增强内生动力，巩固拓展脱贫攻坚成果。强化资金保障，保持区级衔接资金投入总体稳定，持续聚焦重点工作，着眼弥补短板，进一步加大对重点群体和重点地区倾斜支持力度，确保不发生规模性返贫。大力发展集体经济，深挖资源潜力，因地制宜发展新型农村集体经济，做大做强特色产业，推动村级集体经济扩量提质，增强内生发展动力。三是建设和美乡村，助力“千万工程”落地见效。全面落实集中财力支持“千万工程”实施的决策部署，持续改善人居环境，大力支持农村公共基础设施“1+10”管护机制落实落细。以农村道路、供水保障、农房安全等为重点，推动乡村基础设施提档升级。积极推动年度乡村振兴项目高质量完成，推进城乡协同发展。

（四）坚持精益求精，提升财政管理水平。一是在加强绩效管理上下功夫。夯实绩效管理职责和主体责任，抓好绩效评价结果应用，加大事前预算评审工作力度，将事前绩效评估嵌入重大政策项目决策程序，并作为预算安排的重要参考依据，要对绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”，发现问题及时纠正，确保实现绩效目标。将绩效评价结果作为预算安排、政策调整、管理改进的重要参考，有效要支持、低效要压减、无效要问责，更好体现奖优罚劣和激励相容导向。二是在加强财会监督上求突破。准确把握年度财会监督工作重点，提升发现问题的精准性，推动财会监督与各类监督贯通协调，提升财会监督的影响力和震慑力。发挥好财政主责作用，推动部门单位、中介机构、行业协会积极发挥各自职责作用，形成监督合力，持续紧盯重点领域、重点问题加大监督力度，将财会监督结果与预算安排、资金管理、完善政策相挂钩，提高监督质效。三是在强化内部控制上出实招。进一步增强风险意识，继续完善财政内控制度机制，结合巡视、巡察、监督检查、审计监督、日常管理等发现的问题，认真查找风险点，细化实化防控措施。严格执行内控制度，动态评估实施效果，深入查摆缺陷和不足，全面提升内控管理水平。四是在加强国有资产管理上见成效。进一步推动行政事业性国有资产管理提质增效，着重规范资产登记、核算、配置、盘点、调剂、处置、绩效评价等行为，进一步夯实基础管理工作，确保“家底”清晰准确。抢抓政策机遇，加大力度盘活蟠龙新区土地、房产。

（五）坚持厉行节约，落实过紧日子要求。作为被财政部确定的地方财政科学管理“落实习惯过紧日子要求”试点县区，坚持将习惯过紧日子作为政治担当和政治责任，积极发扬艰苦奋斗、勤俭节约优良传统，进一步严把财政支出关口，严控行政运行成本，把过紧日子作为常态化要求，作为预算管理的基本方针，把严把紧一般性支出预算关口，强化“三公”经费等限额管理，加强过紧日子评估，切实做到“大钱大方，小钱小气”。

（六）坚持风险防控，树牢财政底线意识。一是防范“三保”风险。优先保障“三保”支出，处理好“三保”与债务偿还的关系，保障到期法定债务还本付息和化解政府隐债支出需要，坚决防止偿债风险向“三保”传导。二是有效防范化解政府债务风险。落实债务化解单位主体责任，实施政府债务化解考核调度机制，实行专项债项目资金绩效全生命周期管理，积极争取上级用于防范化解债务风险的转移支付、置换债券资金，提升财政保障能力。三是加强库款和暂付款管理。要严格落实主体责任，统筹预算执行，加强库款运行态势的预判，健全完善应急处置机制，坚决守牢库款保障底线，逐步消化暂付款存量，严格控制增量，强化预算约束，严禁超预算、无预算安排支出。四是规范债务管理，严控新增债务。全面加快隐性债务化解进度，加强与债权人对接，确保债券资金及时兑付。督促债务主体单位积极争取、筹措资金，整合各类资金资源用于债务偿还，提高化债效率。保持高压监管态势，强化政府支出事项和政府投资项目管理，严禁新增隐性债务。五是提升专项债券资金使用效益。认真测算财政承受能力，审慎申报年度地方政府专项债项目。切实提高债券资金使用绩效，加快专项债项目建设进度，形成更多实物工作量，积极发挥地方政府债券资金稳投资、扩内需、补短板作用。