关于宝鸡市金台区2025年财政预算执行情况和2026年财政预算草案的报告

关于宝鸡市金台区2025年财政预算执行情况

和2026年财政预算（草案）的报告

——2026年1月20日在区第十九届人民代表大会第五次会议上

金台区财政局

各位代表：

受区人民政府委托，现将我区2025年财政预算执行情况和2026年财政预算（草案）的报告提请大会审议，并请各位区政协委员和列席人员提出意见。

一、2025年财政预算执行情况

2025年是决胜“十四五”、谋划“十五五”的关键之年，也是我区在复杂严峻形势下攻坚克难、实干奋进的关键一年。全年以来，全区上下深入贯彻习近平总书记来陕、来宝考察重要讲话重要指示，全面落实中央、省、市决策部署，在区委、区政府的坚强领导下，在区人大的依法监督和区政协的民主监督下，区财政紧紧围绕全区中心工作，锚定高质量发展首要任务，主动适应经济发展新形势，优化财政资源配置，坚持过“紧日子”思想，严守“三保”底线和债务风险红线，提升资金使用效能，全力保障重点项目建设、产业升级、民生改善和生态保护等关键领域支出，财政运行呈现“稳中有进、保障有力”的良好态势，为全区经济社会高质量发展提供了坚实财政支撑。

（一）2025年一般公共预算执行情况

2025年，区十九届人大四次会议批准的全区一般公共预算收入为60036万元，实际完成58039万元，完成预算的96.67%，较上年收入数基本持平。

其中：税收收入实际完成49621万元，较上年完成数48176万元同比增长3%；非税收入实际完成8418万元，较上年完成数10111万元同比下降16.74%。

2025年，区十九届人大四次会议批准的我区一般公共预算支出为149407万元。根据预算执行变化情况，经区十九届人大常委会第二十八次会议批准，将支出预算调整为231191万元。最终完成一般公共预算支出255051万元，较上年增支16004万元，增长6.69%。同时按照宝鸡市财政局《关于下达结存限额空间发行再融资债券转贷资金的通知》（宝市财办债〔2025〕54号）要求，12月下达的补充财力一般债券16700万元不纳入一般公共预算收支核算，故实际完成支出238351万元，较调整预算增支7160万元，增长3.1%，较上年支出数基本持平。

经初步决算，财政结算总财力241216万元，减支出238351万元后，年终结余2865万元，实现了财政收支平衡。

（二）2025年政府性基金预算执行情况

2025年，全区政府性基金收入完成64603万元，其中：本级收入2155万元，主要为城市基础设施配套费和专项债券项目收益；上级补助收入43804万元，为政府专项债券补助资金、超长期特别国债资金和福彩、体彩公益金等。加调入资金8624万元，上年结余10020万元，减支出47553万元，调出资金5523万元，当年基金结余（转）11527万元。

（三）2025年国有资本经营预算执行情况

2025年国有资本经营预算收入完成1069万元（含上年结转138万元），全部为中省下划企业退休人员社会化管理补助资金；国有资本经营预算支出完成786万元，全部用于国有企业退休人员社会化管理补助支出，当年国有资本经营预算结余（转）283万元。

（四）2025年社会保险基金预算执行情况

2025年社会保险基金收入完成48920万元，社会保险基金支出完成42835万元，主要是城乡居民基本养老保险基金及机关事业单位基本养老保险基金收支。

（以上四本预算详细情况见附表）

（五）2025年政府债券发行和债务限额情况

2024年底，省市核定我区2024年政府债务限额为362100万元，2025年下达我区新增政府债务限额117910万元（不含补充财力一般债券16700万元）。2025年下达我区新增债券134469万元，其中：一般债券25600万元，专项债券108869万元。截至2025年底，全区政府法定债务余额487165万元，其中：一般债务86996万元（一般债券72792万元，外国政府贷款11849万元，基金会股金会再贷款2355万元）；专项债务400169万元（项目建设专项债219500万元、再融资专项债92369万元、清理拖欠企业账款专项债15300万元、补充财力专项债73000万元）。

目前全区财政收支正在核实核对中，中央、省、市补助结算对账尚在进行，收支平衡及结余结转等最终数据会有一些变化，待决算汇审编出后，再向区人大常委会报告。

二、2025年财政重点工作情况

2025年，区财政紧扣区委、区政府中心工作，锚定高质量发展首要任务，以服务“十四五”圆满收官为目标，精准发力财源培植、支出优化、管理提升、风险防控等关键环节，为全区经济社会发展提供了坚实财政支撑。

（一）拓财源、促增量，财力保障持续增强。一是精准培植优质税源。立足区域资源禀赋、产业基础和比较优势，将税源培植与产业发展深度融合，统筹谋划收入组织工作。紧盯重点税源、重点项目、重点税种和重点征收环节，加强经济税源分析和收入动态监控；聚焦耕地占用税、契税、土地增值税、车船税等重点税种，强化源头控税和精准征管，做到应收尽收。开展房地产业和建筑业税费信息比对分析，排查填补跨区域建筑服务业税费征管漏洞，培育新的增长点。2025年区税务局收入入库34310万元，较上年增长12.38%。二是规范征缴非税收入。努力拓宽增收渠道，全年实现非税收入（不含税务部门征收部分）入库2478万元，包括行政事业性收费和罚没收入351万元、国有资产（资源）有偿使用收入2127万元。组织征收蟠龙高新区城市基础设施配套费1433万元。三是全力争取政策资金。紧盯国家宏观政策走向，特别是超长期特别国债、“两重”“两新”等一揽子增量政策，加强学习研究和宣传解读，成立区财政政策研究领导小组及工作专班，充分发挥“智囊团”作用，建立常态化政策推送、对接机制。全年向全区相关单位累计推送政策信息18批次226条，共争取中央、省、市资金192452万元。

（二）强支撑、调结构，民生福祉持续增进。一是筑牢民生投入保障基石。全年民生支出204997万元，占财政支出的86.01%，聚焦群众急难愁盼，重点保障教育、医疗、社保、住房、生态等领域需求，让发展成果更多更公平惠及全区群众。二是夯实教育事业发展根基。全年教育支出完成67950万元，较上年增长1.78%，有效落实了教育支出“两个只增不减”政策要求。贯彻落实中央逐步推行免费学前教育等文件精神，自秋季学期起，按公办幼儿园标准免除学前一年在园儿童保教费。安排8283万元公用经费补助资金保障义务教育、学前教育、高中阶段教育正常运行；落实937万元学生资助资金，确保家庭经济困难学生顺利完成学业，4个资助项目年内实现“一卡通”发放，惠及学生5995人。投入资金13186万元为107所学校改善办学条件，龙泉中学迁建、陈仓路小学改扩建项目进展顺利，区职教中心新校区、东城实验学校秋季建成投入使用，金台高级中学综合宿舍楼开工建设。落实教师工资的常规调整与增长机制，确保教师收入水平与经济社会发展水平保持同步。三是健全医疗卫生服务体系。全年卫生健康支出完成17692万元，严格执行基本公共卫生服务项目及基本药物制度，落实基本公共服务人均投入配套标准及基本药物制度政府投入。做好计生优待政策保障，落实优化生育政策，按期发放第一批育儿补贴1636万元，惠及5380名0-3岁幼儿，投入1880万元支持金台区托育服务中心改建项目。四是织密社会保障兜底网络。发挥财政职能，兜牢基本民生底线。全年社会保障和就业支出45024万元，其中累计发放困难群众救助资金3755万元、高龄补贴3267万元、拨付居家和社区养老专项资金310万元，发放残疾人两项补贴586万元、残疾人专职委员补贴298万元及残疾人事业发展资金257万元。下达就业补助资金2442万元、稳就业扩大社会保险补贴资金160万元，支持就业创业政策落地，通过实施扩大社会保险补贴范围政策，支持重点领域企业扩大岗位规模，吸纳重点群体就业。发放优抚对象生活补助及医疗补助2548万元、义务兵家庭优待金984万元，推动退役安置、教育培训、一次性经济补助等政策落地见效。落实省与市县财政补充养老保险基金长效投入机制，确保全区机关事业单位退休人员、城乡居民养老待遇按时足额发放。五是提升住房生态保障质效。安排专项资金9846万元，用于推动6个片区城镇老旧小区改造；投入专项资金1540万元支持城市雨污分流项目建设；投入专项资金3302万元，保障老旧小区地下管网改造项目建设；投入中央、省、市专项资金3319万元，用于大气、水污染治理，促进绿岛项目建设，解决农村生活污水及黑臭水体问题。

（三）保重点、稳投资，发展动能持续巩固。一是财政资金配置有保有压。积极应对财政紧平衡压力，统筹调度资金，始终把“三保”支出放在财政保障的优先位置，着力保障民生领域支出。2025年保基本民生支出64997万元，保工资支出86253万元，保运转支出5536万元。二是产业体系发展有序有效。全年科技、商业、工业支出6362万元，推动县域商业体系、产业基础再造和制造业高质量发展等多个项目建设，支持主导产业发展，同时积极鼓励企业技术创新和数字化转型。投入中央、省、市专项资金1622万元，专项用于外经贸发展、稳增长、商贸流通及开放型经济培育等领域，惠及企业超40家。三是重点项目建设有力有度。争取中央预算内资金15260万元、超长期特别国债7330万元等政策支持，精准发力“两重”“两新”构建发展新格局；争取林业专项资金500万元，助力北坡公园改造提升；争取水利专项资金3500万元，推动渭河市区段堤防加固工程建设。四是乡村全面振兴有为有成。投入中央、省、市涉农资金8944万元，其中投入中央、省、市乡村振兴衔接资金3223万元，助推乡村全面振兴；落实耕地地力保护、农机购置等惠农补贴1810万元，有效保障粮食安全和重要农产品稳定供给；安排农村公益事业建设财政奖补项目35个，财政奖补资金621万元，受益村民人数50424人；投入建设资金4895万元，用于1.2万亩高标准农田提升改造；足额保障村级组织运转经费和村干部报酬1488万元，有效支撑68个行政村平稳有序运转，确保300余名村干部报酬按时足额发放，为基层治理和乡村发展筑牢了坚实保障。

（四）抓落实、激活力，治理效能持续提升。一是健全预算绩效管理体系。进一步构建完善了事前评审、事中监控、事后评价的预算绩效管理制度体系，全年共对金台区镇街空气自动监测站运维费用、金台区中心城区区片单元控制性详细规划项目等9个项目进行事前绩效评审，审减资金325万元，审减率为14.66%。抽查11个项目涉及财政资金17090万元，开展了事中绩效监控。选取22个重点项目开展了事后绩效评价，涉及财政资金28880万元。二是加大财会监督检查力度。制定了《金台区2025年财会监督专项检查实施方案》，开展3类9项检查，联合各相关部门，对政府专项债券项目开展了专项资金检查，共发现存在问题11个。规范代理记账行业秩序，开展代理记账行业违法违规行为专项整治工作，重点整治“无证经营”和“虚假承诺”等违法违规行为，全区完成年度备案71家，执业质量抽查12家，重点核查63家。三是提升政府采购管理效益。深化政府采购改革，持续推进“三盲一共享”制度落实，促进政府采购更加高效规范、公平公正。全年政府采购预算金额15122万元，实际中标采购金额12979万元，节约资金2143万元，政府采购线上运转平稳。区级政府采购电子卖场分三批常态化征集入驻供应商103户，进一步完善了货物类和服务类品目，全年全区电子卖场完成采购480笔，采购金额324万元。全面畅通供应商线上线下投诉渠道，高度重视投诉线索核查，及时处理供应商投诉5起。四是盘活国有资产存量资源。扎实摸排梳理行政事业单位、国有企业闲置资产，有效盘活金台商务中心办公用房、进新花园小区门面房、米兰广场商铺等国有资产。建立完善全区行政事业单位国有资产出租台账，按期足额收缴国有资产有偿使用收入560万元。五是厉行勤俭节约提质增效。调整优化财政支出结构，大力压减一般性支出，严格管理“三公”经费，严把财政支出关口，严控行政运行成本。公务接待费较上年压减50%，公务用车运行费较上年压减10%，将节省财力集中投向民生重点领域和急需环节。

（五）控风险、重实效，运行风险可防可控。一是加力防范机制，夯实主体责任。持续强化政府性债务监测预警，实现全口径、动态化监管。定期开展风险排查，落实专项债券项目收益归集责任，通过盘活资产、统筹资金等合规途径稳妥化解存量债务，坚决遏制新增隐性债务。加强债券资金“借、用、管、还”全过程管理，切实提高资金效益，保障财政长期可持续与经济社会健康发展。二是全力筹集资金，化解政府债务。利用化债政策工具，积极争取债券资金，有效化解区本级和蟠龙高新区存量债务。截至2025年底，全区累计化解政府债务135840万元，其中：区本级完成化解政府债务44211万元（化解政府法定债务15206万元、化解政府隐性债务29005万元）、蟠龙高新区完成化解债务91629万元（化解政府隐性债务47273万元，归还隐性债务利息288万元，偿还其他债务44068万元）。金科公司、蟠龙新区房屋经营公司两家企业完成融资平台退出任务。三是清偿拖欠企业账款，确保按节点完成。积极与省市财政部门沟通，区财政多渠道筹措资金，争取清理拖欠账款专项债券9500万元、补充财力一般债券8700万元，完成清理拖欠企业账款33359万元，保障按时间节点清欠任务顺利完成。

2025年，全区预算执行总体较好。但仍存在一些问题，主要是：经济恢复不及预期，骨干税源企业支撑作用减弱，国有资产盘活力度不足，重点领域支出刚性不断增强，债务还本付息负担日益沉重，收支矛盾尖锐突出，我们将继续加大工作力度，积极推动解决。

三、2026年财政预算安排草案

（一）财政收支形势分析

2026年是“十五五”规划的开局之年，也是中国式现代化进程中的关键一年，做好财政工作至关重要。我们将全面贯彻中央各项决策部署和中央、省、市财政工作要求，坚持稳中求进、提质增效，锚定全年目标任务，更好发挥财政职能作用，为全方位推动经济社会发展提供坚实的财力保障。

从财政收入方面看，我区财政收入增长承压与利好并存。压力方面，受国内供强需弱传导、部分行业税源放缓及结构性减税降费延续影响，常规税源增收动力不足，加之区域财源基础薄弱，收入稳定性面临挑战。利好方面，中央经济工作会议、全国财政工作会明确了积极财政政策提质增效导向，提出重视地方财政困难、增加地方自主财力、健全地方税体系等举措，为我区争取上级资金、拓宽收入渠道、培育稳定增长点提供了政策机遇。

从财政支出方面看，2026年我区支出刚性增长态势加剧，保障压力突出。作为市辖区和老城区，基本公共服务职能繁重，教育、医疗、社保等民生支出因人口结构变化等因素持续攀升，兜牢“三保”底线任务艰巨；同时债务化解关键期还本付息压力大，老城区更新改造、生态治理等重点领域支出需求加大，资金腾挪空间有限。此外，市与区共同财政事权改革推进，进一步明确我区配套责任，刚性支出规模扩大。对此，我们将坚持“过紧日子”思想，落实财政科学管理要求，推进零基预算改革，压减非重点支出，强化绩效管理，盘活存量资源，提升资金效能保障重点需求。

综合研判分析，2026年全区财政收支紧平衡态势将进一步凸显，刚性支出需求与可用财力不足的对冲效应持续显现，财政运行面临的压力、挑战与风险交织叠加，财政工作形势更趋严峻复杂。

（二）2026年预算编制的总体要求

2026年预算编制和财政工作的总体要求是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届历次全会精神、中央经济工作会议精神及全国财政工作会议精神，完整准确全面贯彻新发展理念，更加主动融入和服务构建新发展格局，着力推动高质量发展，坚持稳中求进、以进促稳、守正创新、先立后破、系统集成、协同配合，坚决贯彻党中央决策部署和省市工作要求，落实更加积极的财政政策，强化财政资源和预算统筹，兜牢“三保”底线，防范化解风险，深化财税体制改革，加强财政科学管理，加强财会监督，严肃财经纪律，提高资金使用效益和政策效能，促进经济持续回升向好，为实现“十五五”良好开局提供有力财政保障。

（三）一般公共预算安排草案

根据以上总体要求，按照积极稳妥的原则，2026年全区一般公共预算收入按增长6%安排，收入预期目标为61521万元。

2026年，全区一般公共预算收入61521万元，加目前可确定的财力性补助73711万元、上年结转资金2865万元及调入资金20000万元，减去年初上解支出4498万元，全区一般公共预算财力总计153599万元。

按照收支平衡原则，相应的全区一般公共预算支出安排153599万元，较上年年初预算增加4192万元，增长2.81%。

（四）政府性基金预算安排草案

2026年，政府性基金收入预算为18175万元，其中：本级收入6648万元，主要为专项债项目收益归集；上年结余（转）资金11527万元。对应安排政府性基金支出预算为18175万元。

（五）国有资本经营预算安排草案

2026年，国有资本经营收入预算为288万元，其中：本级收入5万元，为国有企业上缴利润；上年结余（转）资金283万元。对应安排国有资本经营支出预算为288万元。

（六）社会保险基金预算安排草案

2026年，社会保险基金收入预算安排51100万元，社会保险基金支出预算安排45865万元，主要是城乡居民基本养老保险基金及机关事业单位基本养老保险基金收支。

四、2026年财政改革和管理工作

（一）聚焦拓源挖潜，夯实财政保障根基。一是全力培植财源“生财”。培育低空经济、数字经济等新业态，壮大财源规模。加强税源精准摸排，建立重点行业、企业、项目税源监测台账，动态跟踪经营及缴税情况，科学制定征收计划。规范非税收入征管，梳理国有资源有偿使用等收入来源，探索挖潜增收举措。二是精准向上争资“兴财”。对接省市级财政部门，建立政策信息跟踪机制，精准筛选申报项目，完善前期手续与申报材料。聚焦财力补充、重点项目等领域，争取债券额度和专项转移支付，缓解收支平衡压力。三是盘活存量资产“聚财”。积极稳妥开展全区行政事业单位及国有企业闲置资产盘活工作，按照能用则用、能租则租、能售则售、能融则融的原则，遵循项目化、市场化、证券化、法治化的路径，采取调剂共享、出租出售、拍卖转让、委托经营、资产置换、股权重组等多种盘活方式，“一企一策”提升资产价值效率，挖掘资产收益潜力，为基本公共服务、化解债务、清偿欠款提供保障，减轻财政预算压力。

（二）聚焦保障民生，持续提高生活品质。一是筑牢教育发展基础。坚持教育优先，落实“两个只增不减”要求，加大学前教育普惠扩容、义务教育优质均衡、职业教育产教融合投入，改善办学条件，保障教师待遇，推进教育优质均衡发展。二是支持卫健事业提质。完善公立医院改革投入机制，落实基本药物制度和基层医疗保障政策，提高公共卫生服务经费标准，加强人才队伍建设，推进医养融合，优化医疗服务供给。三是完善社会保障体系。加大就业创业扶持力度，重点支持高校毕业生等群体就业，健全服务保障机制。严格落实上级确定的基本养老金、城乡低保、居民医保等社会保障待遇标准，足额保障资金发放，优化惠民惠农“一卡通”管理，确保补贴精准直达。完善社会救助和优抚政策，保障困难群众基本生活。四是提升财政支农效能。统筹整合财政资源，保障“三农”和城乡协调发展资金需求，推进农村人居环境整治，支持特色农业发展和产业融合，促进农民增收。夯实农业稳产保供能力，落实耕地保护制度和惠农补贴，推进农业保险“扩面、增品、提标”，保障粮食安全。稳定衔接资金投入，发展新型农村集体经济，推动和美乡村建设，落实农村基础设施管护机制，助力“千万工程”落地。五是落实住房保障政策。争取保障性安居工程资金，用于支持我区公共租赁住房建设、棚户区改造和城镇老旧小区改造，加大城市基础设施投入，提升城市功能品质。六是推动绿色低碳发展。深入打好污染防治攻坚战，统筹整合各级生态环保专项资金，重点支持大气污染防治、水环境综合治理、土壤污染修复及农村人居环境整治等重点项目落地见效。加大对绿色低碳项目建设、清洁能源替代、节能技术改造的资金保障力度，助力产业结构绿色升级。

（三）聚焦财政管理，提升资金使用质效。一是深耕绩效管理提质增效。将事前绩效评估覆盖所有新增项目，强化事中监控和事后评价，评价结果与预算安排挂钩，建立结果公开机制，提高资金效益。二是聚焦财会监督精准发力。聚焦重点领域资金和管理薄弱环节，发挥财政主责作用，联动多方形成监督合力，运用信息化手段提升监督精准性，严查违法违规行为。三是夯实内控机制固本强基。完善内控制度，紧盯资金分配、拨付等重点环节，健全风险防控体系，确保资金安全规范运行。四是严守过紧日子刚性底线。严格执行中办发〔2025〕61号文件精神，绷紧“过紧日子”弦，坚持“量入为出、量力而行”，严控预算调整追加，未纳入预算或条件不成熟项目一律不实施。压减一般性支出和“三公”经费，取消低效无效资金安排，集中财力投向重点领域。实行“三保”资金专户专账管理，确保“三保”底线兜得住、兜得牢。

（四）聚焦风险防控，树牢财政底线意识。一是坚决兜牢兜实“三保”底线。优先保障“三保”支出，处理好“三保”与债务偿还的关系，保障到期法定债务还本付息和化解政府隐债支出需要，坚决防止偿债风险向“三保”传导。二是有效防范化解政府债务风险。落实债务化解单位主体责任，压实债务偿还目标，实施政府债务化解考核调度机制，积极争取上级用于防范化解债务风险的置换债券资金，提升财政保障能力，确保2026年政府隐债清零任务顺利完成。三是加强库款和暂付款管理。要严格落实主体责任，统筹预算执行，加强库款运行态势的预判，健全完善应急处置机制，坚决守牢库款保障底线，逐步消化暂付款存量，严格控制增量，强化预算约束，严禁超预算、无预算安排支出。四是规范债务管理，严控新增政府隐债。全面加快隐性债务化解进度，加强与债权人对接，确保债券资金及时兑付。督促债务主体单位积极争取、筹措资金，整合各类资金资源用于债务偿还，提高化债效率。保持高压监管态势，强化政府支出事项和政府投资项目管理，严禁新增隐性债务。五是提升专项债券资金使用效益。认真测算财政承受能力，审慎申报年度地方政府专项债项目。实行专项债项目资金绩效全生命周期管理，切实提高债券资金使用绩效，加快专项债项目建设进度，实现专项债券项目收益归集目标，确保专项债项目资产管理规范。

各位代表、各位委员，2026年财政形势复杂严峻，财政任务艰巨繁重，收支矛盾尖锐突出。我们将坚定发展信心，保持战略定力，在区委、区政府的坚强领导下，在区人大的依法监督和区政协的民主监督下，积极主动应对问题和挑战，认真落实本次会议的各项决议，乘势而上，奋楫笃行，努力完成全年预算目标和各项财政发展改革任务，为我区经济社会高质量发展提供坚实财政保障，奋力谱写中国式现代化金台新篇章！

关于宝鸡市金台区2025年财政预算执行情况和2026年财政预算草案的报告