渭河金台段滩面生态治理项目绩效评价报告

按照财政部《财政支出绩效评价管理办法》、宝鸡市财政局《宝鸡市加快实现预算绩效管理改革目标行动方案》（宝市财办检〔2021〕16号）以及金台区相关文件要求，金台区财政局组成绩效评价工作组，于2025年5月8日深入项目实施单位及实施现场，通过座谈交流、查阅资料、现场查看、问卷调查、查询账务系统、对比分析、综合研判等方式，在项目单位自评的基础上，遵循科学、规范、客观、公正的原则，对渭河金台段滩面生态治理项目开展了绩效评价。现将评价情况报告如下：

一、项目概况

（一）项目背景

渭河金台段滩面生态治理项目是重大生态工程,也是发展工程和民生工程。实施该工程是提高我市排洪防涝能力、优化水生态环境、改善水环境质量的重要举措，对于进一步提升城市品质及综合价值、促进全市经济社会高质量发展具有重要意义。近年来，水利部黄河水利委员会、省政府对黄河流域，尤其是渭河流域生态保护和质量工程都非常重视，多次主持召开推进黄河流域生态保护和高质量发展工作会议，学习贯彻习近平总书记在全面推动黄河流域生态保护和高质量发展座谈会上的重要讲话精神及中共中央、国务院印发的《黄河流域生态保护和高质量发展规划纲要》文件精神，安排财政专项资金支持黄河流域生态保护和高质量发展项目实施工作。宝鸡市及相关县区也非常重视渭河流域生态保护和质量工程。为此，2023年2月10日，市政府主要领导主持召开了渭河宝鸡市区段滩面生态治理工程项目方案汇报会，会上要求沿渭河四个区围绕“岸绿、景美”先行一步选取试验段，并于2023年3月底动工建设。2023年3月15日宝鸡市人民政府召开第九次专题会议，就渭河宝鸡市区段堤防加固和生态治理工程有关问题进行了专题研究和部署，要求对辖区渭河滩面治理拿出整体规划设计，分期实施。同时要求各责任县区和市级相关部门要切实提高政治站位，牢固树立高质量发展理念、生态文明理念和以人民为中心的发展理念，深刻认识实施该项目的重要意义，坚持“好字当头、又好又快、依法依规”的原则，按照“市区联动、条块共担、部门协同”的要求，整体考虑、整体规划、分期实施，高标准、高质量实施渭河市区段堤防加固及水生态治理工程，力争2023年显现成效、2024年大见成效、三年基本建成，打造“堤固、路通、水清、岸绿、景美、业兴”的渭河两岸生态环境。2023年4月11日金台区人民政府在蟠龙办公楼8楼会议室召开区政府2023年第4次常务会议，传达学习省市黄河流域生态保护和高质量发展会议精神，研究金台区贯彻落实意见，会议确定原则同意金台区发改局提出的意见，积极推进辖区渭河市区段堤防加固及生态治理项目，并要求各镇街、部门要自觉扛牢黄河保护治理事业发展的法治建设责任。要带头尊法学法守法用法，严格履行《中华人民共和国黄河保护法》《陕西省渭河保护条例》赋予的法定职责，确保辖区渭河、金陵河等河流保护治理在法治轨道上行稳致远。要突出工作重点，严格落实用水许可管理制度，严厉打击整治非法采砂，抓好地下水超采治理，守牢水生态底线。要坚持城乡统筹，加快城乡供水工程、节水型城市和海绵城市建设，努力在推动黄河流域生态保护和高质量发展中贡献金台力量。

为落实省市区相关会议精神，金台区成立了以区长为组长，常务副区长和分管副区长为副组长，区水利、自规、生态环境、卧龙寺街道办等相关单位为成员的项目专班，积极协调落实立项、规划、设计等具体事项，合力推进项目前期各项工作，合力谋划，专班推进。并提出高标准规划设计。结合渭河生态治理实际及河道治理现状，先后多次现场踏勘调研，对辖区卧龙寺大桥至宝鸡峡水库渭河金台段进行了全面勘查，最终结合滩面实际，决定选取渭河钛谷大桥上游700米处（代家湾橡胶坝）至卧龙寺大桥上游500米处（龙丰退水渠），实施总长1.7公里的滩区治理项目。选址确定后，进一步对试验段地形地貌、绿化现状、水利资源等情况进行全面调查，掌握了详实可靠的规划数据，形成《宝鸡市金台区渭河生态治理工程项目设计方案》。经2023年2月19日区政府专题会议审核后，多次修改完善，2023年3月10日，市渭保中心对金台段设计方案进行了审查。

2023年5月15日，宝鸡市金台区发展和改革局以《关于渭河金台段滩面生态治理试验段工程建议书的批复》（宝金发改投发〔2023〕77号）文件批复项目立项；2023年6月30日，宝鸡市金台区发展和改革局以《关于渭河金台段滩面生态治理试验段工程可行性研究报告的批复》（宝金发改投发〔2023〕101号）文件批复项目可研；2023年7月31日，宝鸡市金台区发展和改革局以《关于渭河金台段滩面生态治理试验段工程初步设计的批复》（宝金发改投发〔2023〕120号）文件批准项目初设，概算总投资6,793.28万元(其中工程建设费用5,383.70万元，工程建设其他费用1,409.58万元)。

（二）项目基本情况

1.项目名称：渭河金台段滩面生态治理项目（又名：渭河金台段滩面生态治理试验段工程）。

2.主管部门：宝鸡市金台区林业局（水利局）

3.实施单位：宝鸡市金台区渭河综合治理保护中心

4.项目建设地点：工程位置为宝鸡市金台区渭河北侧，起始于钛谷大桥向西700m处(橡胶坝)，终止于卧龙寺大桥西侧500m处。

5.项目概算总投资：6,793.28万元，其中工程建设费用5,383.70万元，工程建设其他费用1,409.58万元。

6.项目建设内容：建设水系疏导、杂草及淤泥清理407710㎡,建设人行步道9956.99㎡,集散广场6308.8㎡，木栈道540m，河堤步道(出入口)5处，卫生间两处；绿化362251.41㎡，现状树移栽1000株，现状树修剪1500株，种植花卉约65918㎡；购置配套设施座椅、垃圾桶、导视系统等；建设照明设施1项，安装路灯109个，取水工程1项，绿化给水工程1项，弱电系统（监控系统、音响系统）1项。

7.实施期限：项目实施期2年（2023年8月至2025年7月）。

8.主要任务：由对渭河钛谷大桥上游700m处（代家湾橡胶坝）至卧龙寺大桥上游500m处（龙丰退水渠），设计总长1.7km实施治理，对场地内水系进行疏导整理，对滩区进行生态治理，完善配套设施，新建中心广场、栈桥等，完善配套功能标识牌、休闲健身设施等基础设施，形成三季有花、四季常绿、适树适种、主题空间的整体治理格局。

9.预期效益及作用：项目实施具有以下几方面作用和意义：在改善生态环境方面。通过生态治理，可以恢复和保护渭河流域的自然生态环境，包括水质净化、湿地保护和生物多样性保护。将荒草滩变成市民休闲的湿地公园，能有效改善当地生态环境，也为市民提供亲近自然的空间。渭河生态区治理旨在建成一条安澜河、生态河、景观河、文化河、致富河，推动流域生态保护和高质量发展。在提升居民生活质量方面。治理后的滩面成为居民休闲、娱乐、健身的好去处，可大大提升居民的生活质量和幸福感。在推动地方经济发展方面。良好的生态环境能够吸引更多的游客和投资，促进地方旅游业和其他相关产业的发展。总之，渭河流域滩面生态治理不仅可改善当地的自然环境，还可提升居民的生活质量，提升区域竞争力，促进地方经济社会高质量可持续发展，具有深远的社会和经济效益，更可为渭河流域生态修复树立新范式。

（三）项目预算资金安排情况

1.项目资金预算情况

2023年5月至2025年1月期间，金台区财政局分别以宝金财预字〔2023〕6号、13号，宝金财预字〔2024〕2号，宝金财预债〔2024〕4号，宝金财预函〔2024〕1号，宝金财预债〔2024〕39号文件分六批次下达给金台区渭河综合治理保护中心-渭河金台段滩面生态治理项目资金共计1,876.00万元，主要来源为一般债券资金1,626.00万元，市区级专资金250.00万元，详见表1。

表1  渭河金台段滩面生态治理项目资金计划情况表    单位：万元

2.项目资金到位情况

2023年5月至2025年1月期间，金台区财政局分七批次共拨付到位项目资金1,876.00万元,财政下达预算资金计划与到位资金一致，预算资金到位率为100%，占项目概算总资金的 27.62%，占审计审定（应支付）资金的34.53%，详见表2和表3。

表2 渭河金台段滩面生态治理项目预算资金到位情况表 单位：万元

（四）项目预算资金执行情况

截至2025年1月底，项目共支出建设资金1,876.00万元,财政到位资金执行率为100.00%。详见表3。

表3-1  渭河金台段滩面生态治理项目预算资金执行情况表 单位：万元

注：项目概算批复总投资为6,793.28万元，全部合同总额为5,463.12万元（其中施工合同总额为5,073.15万元,其他服务合同总额为389.97万元），审计审定（应支付）总额为5,433.56万元。详见表7。

表3-2   渭河金台段滩面生态治理项目预算资金执行情况表 单位：元

（五）项目实施及绩效目标完成情况

1.项目参建单位

该项目参建单位共计13个，其中建设单位1个，设计单位1个，全过程咨询单位1个，监理单位2个，施工单位6个，第三方检测单位1个，质量监督单位1个，具体如下：

项目法人：宝鸡市金台区渭河综合治理保护中心

设计单位：陕西江汉水电勘测设计有限公司

监理单位：陕西咸阳万方工程建设监理有限公司（Ⅰ标）

中科标禾工程项目管理有限公司（Ⅱ标）

施工单位：

中铁十一局集团有限公司（Ⅰ标段）

陕西亘业建设工程有限公司（Ⅱ标段）

陕西昀朗建设工程有限公司（Ⅲ标段）

陕西盛太建设工程有限公司（Ⅳ标段）

陕西太和建设工程有限公司（Ⅴ标段）

陕西大廓建设工程有限责任公司（Ⅵ标段）

全过程咨询单位：华鼎工程咨询集团有限公司

运行管理单位；宝鸡市金台区渭河综合治理保护中心

第三方检测单位：陕西恒旺工程检测有限公司

质量监督单位：宝鸡市水利工程质量安全监督站

另外，还有其他参与项目服务单位5个，具体如下：

项目报告（水土保持设施验收报告、水土保持监测总结报告、水土保持监理总结报告）：陕西畅朗工程咨询有限公司

水土保持报告：陕西诚信礼挚工程项目管理有限公司

环境影响评价；陕西堃华铭项目管理有限公司

技术服务：中铭工程设计咨询有限公司

开园服务：宝鸡市秦奋文化传媒有限公司

2.项目立项、可研及初设审批情况

经项目单位申报，相关部门审核，2023年5月15日，宝鸡市金台区发展和改革局以《关于渭河金台段滩面生态治理试验段工程建议书的批复》（宝金发改投发〔2023〕77号）文件批复项目立项；2023年6月30日，宝鸡市金台区发展和改革局以《关于渭河金台段滩面生态治理试验段工程可行性研究报告的批复》（宝金发改投发〔2023〕101号）文件批复项目可研；2023年7月31日，宝鸡市金台区发展和改革局以《关于渭河金台段滩面生态治理试验段工程初步设计的批复》（宝金发改投发〔2023〕120号）文件批准项目初步设计，核准项目总投资6,793.28万元。

3.项目前期相关工作情况

项目初步设计获批后，委托陕西江汉水电勘测设计有限公司完成了项目的设计任务，详见表4。

4.项目招投标及签订合同情况

2023年8月29日，完成了全部6个标段施工和2个监理单位的招投标工作，项目施工分别由6家建筑施工公司中标，6个标段施工中标总价为50,731,466.95元，建设工期均为100天；项目监理分别由2家监理机构中标，随后项目单位分别与施工、监理中标单位签订了施工和监理合同，2个监理中标总价为713,800.00元；其他8个单位服务费3,185,893.89元，合计54,631,160.84元,详见表4。

表4-1  项目施工、监理招投标及合同签订情况一览表

表4-2 项目其他服务合同签订情况一览表

5.项目实施及建设内容完成情况

项目从2023年9月3日陆续开工建设，有2个标段（施工Ⅰ、Ⅲ标段）工程基本能在合同期限内开工（2023年9月开工）和接近合同约定期限内完工（2023年12月底完工），并完成了全部计划建设目标任务；有4个标段（施工Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ、Ⅵ标段）未在合同约定的期限内开工（2023年10月15日开工）和完工（施工Ⅳ标段于2024年4月10日完工，Ⅱ、Ⅴ、Ⅵ标段于2024年5月中旬完工），工期延迟达120至150天。详见表5。

表5-1    项目建设工期完成情况一览表

表5-2   项目建设内容完成情况一览表

6.项目验收情况

2024年12月20日项目法人组织召开了竣工验收自查会议，设计、监理、施工、质量检测、项目管理、运行管理等单位代表参会。会议认为：工程完成了批准的任务与合同约定的建设内容，工程满足设计要求及相关规范标准，工程质量检验资料齐全，工程项目质量等级合格，投资控制合理，档案资料基本齐全，同意通过竣工自查验收。

2025年1月23日，受宝鸡市金台区发展和改革局委托，金台区林业局主持召开了项目（渭河金台段滩面生态治理试验段工程）竣工验收会议。市水利工程质量安全监督站、区发展和改革局、区财政局、项目法人、设计、监理、施工、运行管理单位、质量检测、项目管理等单位代表和特邀专家参加了会议。 会议成立了渭河金台段滩面生态治理试验段工程竣工验收委员会，现场检查了工程建设和运行情况，听取了工程相关工作报告，查阅了有关资料，依据《水利工程建设项目验收管理规定》、《水利水电建设工程验收规程》（SL223-2008）等，讨论并形成了《渭河金台段滩面生态治理试验段工程竣工验收鉴定书》。形成验收结论意见：渭河金台段滩面生态治理试验段工程已按批准的设计文件完成了建设任务。工程设计合理，建设管理规范，工程质量合格，财务管理基本规范，竣工财务决算已通过审计。各专项工程已通过验收，工程运行正常。运行管理单位已落实，项目竣工验收资料基本齐全。竣工验收委员会同意渭河金台段滩面生态治理试验段工程通过竣工验收。详见表6。

表6  渭河金台段滩面生态治理项目验收情况一览表

7.工程决算、审计及项目建设款支出情况

工程完工后，依照水利部发布的《水利基本建设项目竣工财务决算编制规程》，项目法人组织编制了渭河金台段滩面生态治理试验段工程竣工财务决算报告，决算总投5433.56 万元。

2025年1月21日，陕西华之鼎会计师事务所完成了工程竣工审计，并出具了《渭河金台段滩面生态治理试验段工程竣工财务决算审计报告》（华鼎专审字[2025]002号）。项目法人将财务决算审计报告上报金台区水利局审核备案，水利局同意此次财务决算报告结果。项目概算批复总投资6,793.28万元，项目单位报审投资5,774.94万元，经审核，审计完成投资5,433.56万元，其中：建安工程费用50,43.59万元，节约概算1,359.72万元，占概算的20.02%。详见表7。

表7-1  渭河金台段滩面生态治理项目决算、审计情况一览表

表7-2  渭河金台段滩面生态治理项目施工审计情况一览表 单位：元

表7-3 项目概算投资完成情况表 单位：万元

8.项目运行情况

（1）管理机构、人员和经费情况

宝鸡市金台区渭河综合治理保护中心具体负责金台段滩面生态治理试验段工程的运行管理工作。该中心是正科级事业单位，现有干部职工7人，管理人员工资及工程维护费用由财政部门拨付。

（2）工程移交

本项目于2024年5月15日完成了初设批复建设任务，竣工验收后正式交付运行管理单位。

（3）初期运行管理

在工程基本完工后，经2024年7月17日洪水考验，洪水流量2170m³/s，洪水过后，项目法人进行了全面排查，工程设施完好，运行正常。

（4）初期运行效益

工程建设任务全部实施后，运行正常，工程设施完好，社会效益较为明显，对改善当地的生态环境起到了积极的促进作用。

（5）存在的问题和不足

2025年5月8日，通过本次绩效评价组深入项目实施场地查看和调查问卷情况看，虽然项目已完成全部建设内容和目标任务，也通过了自验和竣工验收。但通过近一年来的运行效果看，仍发现存在一些问题和不足。一是草坪、树木管护不到位。二是几个休闲广场新建的十多个异型花坛设计存在不足。三是项目中投资最大的水系工程建设存在不足。四是用防腐木搭建的瞭望台，不少木质材料已开始出现开裂、变形的迹象。五是据附近群众反映，认为项目区内修建的娱乐、健身设施不足。

9.项目绩效目标完成情况

项目6个施工标段陆续从2023年9月份开始实施，到2024年5月完工，2024年12月20日通过竣工自查验收，2025年 1月23 日完成竣工验收，确定完成了全部建设内容和目标任务。项目主要绩效目标完成情况详见表8。

表8   渭河金台段滩面生态治理项目绩效目标任务完成情况表

注：此表中部分指标是评价组根据项目单位提供有关资料、评价组收集到的相关资料以及本次评价检查情况而调整的绩效目标及其完成值。

 二、绩效评价工作开展情况

（一）评价依据

1.中、省、市、区现行相关政策文件；

2.金台区财政局相关文件；

3.项目实施单位提供的相关资料，包括项目申报资料、项目自评报告、绩效目标表、资金到账及资金支出凭证，验收、审计相关资料，项目实施及管理等相关资料；

4.评价工作人员通过现场调查、核实、问卷等获得的资料；

5.其他相关资料。

（二）评价目的

运用规范的绩效指标体系和科学的评价方法，全面、客观反映财政支出项目完成情况和实施效果。同时，及时总结经验，分析存在的问题，采取有效措施改进和加强项目管理，为政府相关决策提供参考依据。

（三）评价方法

采用比较、因素分析、公众评判等评价方法，在项目单位自评的基础上，组成包括行业专家、财务专家在内的评价组，通过统计汇总与数据分析、整体评价与现场评价、走访惠及群众及问卷调查等方式进行绩效评价，形成评价结论，撰写评价报告。

（四）评价标准

渭河金台段滩面生态治理项目绩效评价采用百分制得分。评价指标共设置5个一级指标、16个二级指标、26个三级指标。评价结果分为优秀、良好、一般、差4个评价等次，根据计算结果的分值，确定评价项目最后达到的等次。具体见表9：

表9   评价结果等次表

（五）评价局限性

尽管评价组在评价中力求科学、规范、客观和公正，但在实际评价过程中依然存在局限性：一是由于评价时间、人力等限制，获取数据与信息来源存在局限性；二是评价工作人员知识面、经验等限制，在理解和判断上存在认知局限性；三是受问卷调查覆盖面及被调查者认知、愿望等方面的主观倾向性限制，公众满意度测评结果可能存在一定局限性。

三、绩效指标分析

（一）决策

项目决策从项目立项、绩效目标、资金投入三个方面进行评价。项目决策满分12分，得分8.4分。具体得分详见表10。

表10  项目决策绩效指标分析表

1.项目立项方面

（1）立项依据充分性方面。项目的立项均符合国家相关法律法规和政策规定，符合国家财政专项资金支持方向，符合渭河生态治理及经济社会发展的实际需要。

（2）立项程序规范性方面。项目能按照规定的申请程序、审核程序、评估程序进行立项，程序规范。但项目实施方案不够明确，事前绩效评估等工作有待加强。

2.绩效目标方面

（1）绩效目标合理性方面。项目有预期绩效目标，但多数项目绩效目标设置不合理。

（2）绩效指标明确性方面。项目有预期绩效目标，但多数绩效目标设置不明确。

3.资金投入方面

（1）预算编制科学性方面。项目单位编报的概算金额（6793.28万元）与项目实际需要资金（审定结果5433.56万元）存在较大的偏差，其概算编制不严肃、不科学、不精准，也影响了项目财政资金预算编制工作。

（2）资金分配合理性方面。财政累计安排的预算资金与项目实际需求资金存在较大差距。

评价组认为，项目决策从整体上看，立项规范、决策依据较为充分，程序合规，符合相关政策。但项目概（预）算不精准，实施方案不明确，事前绩效评估等工作有待加强。

（二）过程

项目过程从资金管理和组织实施两个方面进行评价。项目过程满分16分，得分12分。具体得分详见表11。

表11  项目过程绩效指标分析表

1.资金管理方面

（1）资金到位率方面。截至2025年4月底，财政资金共拨付到位资金1,876.00万元,财政到位资金占项目概（预）算的27.62%；占审计审定资金（5,433.56万元）的34.53%；资金缺口3,557.56万元。

（2）预算执行率方面。截至2025年4月底，项目共支出建设资金1,876.00万元,财政预算到位资金执行率（占财政到位资金比）为100%，详见表3。

（3）资金使用合规性方面。项目资金支出符合国家有关政策及其专项资金管理办法等相关规定，手续齐全，未发现资金截留、挤占、挪用、虚列支出等现象。

2.组织实施方面

（1）管理制度健全性方面。项目单位相关项目管理制度健全，为项目顺利实施提供了制度保障。

（2）制度执行有效性方面。项目单位能遵守相关法律法规和相关管理规定，做好项目实施和财务管理工作。但在制度执行方面仍存在一些不足。一是合同管理存在明显不足，有的按合同时效履约率低（有多个施工标段既未按时开工，也未按期完工）；有的相关手续履行不到位，如陕西华之鼎会计师事务所在未签订决算审计服务合同或协议的情况下，就实施了项目决算审计业务并出具报告。针对此类问题，应强化合同管理意识，建立严格的合同签订和审查流程，确保在开展业务前所有手续完备，以保障业务的合法合规性和审计质量。二是项目运行管理工作存在不足，如项目完工后，对花草、树木灌溉管护不到位，导致出现枯萎的现象。三是项目绩效管理工作不够到位，项目总结、自评等工作不够规范、详实。

评价组认为，项目过程从整体上看，项目资金管理规范，相关制度健全，资金使用较为合规。但存在资金到位率低、有较大的资金缺口，制度执行不足，项目总结、自评及信息采集工作不够规范等问题。

（三）成本

项目成本从经济成本、社会成本、生态环境成本三个方面进行评价。项目成本满分11分，得分10.3分。具体得分详见表12。

表12  项目成本绩效指标分析表

1.经济成本方面。项目建设成本控制好，实际支出资金规范，应支付资金总额远低于项目概算和合同总额。

2.社会成本方面。项目实施深受社会各方面的支持和认可；施工期间也未出现影响公众维稳及安全文明施工等方面的情况。但由于建设质量和管护工作存在一定的不足，在一定程度会影响社会公众对政府相关工作的认可度，因而有一定的负面影响。

3.生态成本方面。通过项目的实施，可改善当地的自然生态环境，还可为渭河流域生态修复树立新范式。但水系水流太慢有大量水藻产生，以及草木出现枯萎现象，在一定程度也会产生生态环境方面的负面影响。

评价组认为，项目经济成本控制好；社会成本和生态环境成本方面总体较好，但仍存在一定的负面影响。

（四）产出

项目产出从产出数量、产出质量、产出时效三个方面进行评价。项目产出满分30分，得24分。具体得分详见表13。

表13   项目产出绩效指标分析表

1.产出数量方面。从项目单位提供的相关资料、竣工验收报告及现场检查情况看，项目已全面完成了计划建设内容和数量目标任务。        

2.产出质量方面。从项目单位提供的相关资料、现场查看及调查问卷等方面情况看，虽然项目已完成全部建设内容和目标任务，也通过了自验和竣工验收。但通过近一年来的运行情况看，仍发现一些不足和问题。一是草坪、树木管护不到位。由于去冬今春雨水偏少，加之灌溉不及时（按照合同约定，目前的项目管护工作仍由各标段施工单位承担。据说，因工程款支付迟缓，导致施工单位在工程维护管理工作中存在敷衍应付、履职不力等现象），导致项目内植被严重缺水，多区域草坪呈现成片干枯、黄化现象，部分树木亦出现叶片脱水症状，需及时采取有效管护措施。二是几个休闲广场新建的十多个异型花坛设计、施工存在不足。由于设计考虑不周到，施工、监理不到位，使其运行不足一年的时间里十多个异型花坛的水泥外围墙、台面涂刷的白色涂料层已出现一片片掉落的现象，效果不佳，负面影响较大。三是项目中投资最大的水系工程存在不足，由于水源的原因，水系水流太慢、流速不足，加之雨水少，导致水藻大量繁殖及蚊虫滋生，有一定的环境负面影响，建议采取增加流速或定期清理等措施以改善水质和生态环境。四是用防腐木搭建的瞭望台、步道，不少木质材料已开始出现开裂、变形的迹象，也需要进行维修和管护。由于上述质量问题无法获得确切的问题占比数值，只能用常规的定性方式进行评分。

3.产出时效方面。从项目单位提供的相关资料、竣工验收报告显示，项目虽能在可研和初步设计批复期限内完工，但合同时效履约率不强，全部6个施工标段，仅有2个标段（施工Ⅰ、Ⅲ标段）工程基本能在合同期限内开工（2023年9月3日开工），完工时效虽略有延迟，但能在年内（2023年12月底）完工；有4个标段（施工Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ、Ⅵ标段）即未在合同约定的期限内开工（2023年10月15日开工），也未能在合同约定期限内完工（其中施工Ⅳ标段于2024年4月10日完工，施工Ⅱ、Ⅴ、Ⅵ标段于2024年5月中旬完工），存在较长的延期现象和问题。

评价组认为，从项目产出方面看，项目产出数量目标任务完成好，但产出质量、时效方面仍存在一定的问题和不足。

（五）效益

从经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响、受表彰情况、满意度六个方面进行评价。项目效益满分为31分，得分为27.1分。具体得分详见表14。

表14   项目效益绩效指标分析表

1.经济效益方面。渭河金台段滩面生态治理项目具有良好的生态环境，能够吸引更多的游客和投资，可促进地方旅游业和其他相关产业的发展，有助于提升区域竞争力，促进区域经济发展。因此，项目具有较好的经济效益。

2.社会效益方面。项目预期社会效益好。通过项目实施，不仅可改善当地的自然环境，也可提升居民生活质量（治理后的滩面成为居民休闲、娱乐、健身的好去处，可大大提升居民的生活质量和幸福感。可满足不同年龄层居民的需求，成为了多功能的城市绿地），还可促进地方经济的发展，具有深远的社会和经济效益，更可为渭河流域生态修复树立新范式，对于提高人民群众获得感、幸福感和安全感具有积极作用和意义。但仍有一些项目由于工程建设质量存在不足，会在一定程度影响项目社会效益。

3.生态效益方面。通过生态治理，不仅可以恢复和保护渭河流域的自然生态环境，包括水质净化、湿地保护和生物多样性保护。可将荒凉之地变成市民休闲的湿地公园，能有效改善当地生态环境；也可促进人水和谐，使生态治理强调与洪水相适应，实现人与水的和谐共存；还可提高防洪能力，也为人们提供亲近自然的空间。渭河生态区治理旨在建成一条安澜河、生态河、景观河、文化河、致富河，可推动流域生态保护和高质量发展。但项目运行管护存在不足，在一定程度也会影响项目生态环境效益。

4.可持续影响方面。通过项目实施,不仅有利于推进经济发展，也可提升人居环境质量和人民群众获得感、幸福感、安全感，对于推动经济社会高质量可持续发展具有十分重要作用和意义。尽管项目单位制定项目管护制度，具有一定的制度保障作用，但从目前管护效果看，还存在不少困难和问题，项目后续长效管护和可持续发展方面任重道远，还存在一定的不确定性。

5.受表彰情况。项目实施单位2024年相关工作未受到市级以上表彰奖励。

6.满意度方面。通过走访项目地部分群众和随机发放纸质、网上电子调查问卷结果显示，群众整体满意度约为92%（其中：纸质现场问卷平均满意度约为97%；通过项目附近龙丰村、光明村微信群网上电子调查问卷其平均满意度约为86.5%），群众对项目的实施、实施过程、实施效果满意度较高。但仍有一些群众认为项目区内修建的娱乐、健身设施不足，项目管护不够到位。建议适当增加娱乐、健身设施，加强项目管护力度。

评价组认为，项目资金管理有序，经济效益，社会效益较好，可持续影响较为长远，群众满意度较高，专项资金的社会效益作用发挥较为充分。

四、综合评价结论

渭河金台段滩面生态治理项目资金安排符合相关法律法规及政策要求，符合金台区渭河生态治理及经济社会发展需要，立项依据充分、程序规范、资金到位及时，资金使用合规，管理有序，项目已完成了各项建设目标任务，项目经济效益、社会效益、可持续发展影响较好，群众满意度较高。但项目仍存在绩效目标设置不够合理，总结、自评及信息采集工作不够规范，项目预算不精准，有较大的资金缺口，质量及时效目标任务完成存在一定的不足等问题。结合单位自评、信息采集、问卷调查等情况，经评价组认真评价，项目绩效评价综合得分为81.8分，整体评价结论为良好。

五、主要经验、做法及亮点

（一）项目验收工作规范。项目竣工验收程序规范，项目实施的技术方案、数量、质量、时效、资金、决算、工程档案，以及参建单位、项目运行、移交等相关实施内容完整，验收意见和建议明确，参验单位及人员信息清晰，最后参验人员签字规范完整。

（二）项目资料档案完整。项目单位高度重视项目资料管理工作，不仅制定了项目资料管理办法，还安排专人及时完成项目资料的收集、整理和保管，并依据一定标准分门别类进行装订和归档。并于2025年1月8日，由宝鸡市金台区档案局对工程档案进行了专项验收，最后出具档案验收意见函（宝金档局发〔2025〕2号），验收结论为：本项目档案资料收集齐全，整理基本规范，认定为合格。总之，资料档案规范化管理，为项目顺利实施、高效管理以及后续维护提供了重要保障。

六、存在问题

（一）项目概算不精准。从项目单位提供的相关资料显示，项目前期初步设计核准的项目概算总投资为6,793.28万元，而项目实际需要（审计审定结果）仅为5,433.56万元，两者偏差达1,359.72万元，偏差率超过20%。

（二）存在较大的资金缺口。项目审计审定报告显示，项目审定完成投资5,433.56万元。截至目前实际到位及执行资金1,876.00万元，资金缺口3,557.56万元。

（三）项目建设质量及管护存在不足。从项目单位提供的相关资料、现场查看及调查问卷等方面情况看，虽然项目已完成全部建设内容和目标任务，也通过了自验和竣工验收。但通过近一年来的运行情况看，仍发现一些不足和问题。一是草坪、树木管护不到位。由于去冬今春雨水偏少，加之灌溉不及时，导致项目内植被严重缺水，多区域草坪呈现成片干枯、黄化现象，部分树木亦出现叶片脱水症状。二是几个休闲广场新建的十多个异型花坛设计存在不足。由于设计考虑不周到，加之施工、监理不到位，使其运行不足一年的时间里十多个异型花坛的水泥外围墙、台面涂刷的白色涂料层已出现一片片掉落的现象，负面作用较大。三是项目中投资最大的水系工程存在不足，由于水源的原因，水系水流太慢，加之雨水少，导致水藻大量繁殖及蚊虫滋生。四是用防腐木搭建的瞭望台、步道，不少木质材料已开始出现开裂、变形的迹象。

（四）合同管理不到位。一是合同不够严谨。项目完成招投标工作后，2023年8月30日，项目单位与6个标段施工单位签订的各标段施工合同中明确约定建设工期均为100天，但实际不同程度存在延期的现象，有的标段实际工期长达250天。发生上述问题的主要原因是在建设合同签约前，双方没有根据项目特点、实际情况，科学测算项目建设需要的时限，加之相关审核工作不够严谨，导致所签订的合同实施期限与实际情况存在较大差异，因而有的标段无法在约定期限内完成。二是合同按时履约率低，时效性不足。从项目单位提供的初设批复、招投标与合同、施工监理记录日志以及项目验收报告等资料显示，在全部6个施工标段中，仅有2个标段（施工Ⅰ、Ⅲ标段）工程能在合同期限内开工（2023年9月3日开工），也能在接近约定期限完工（2023年12月底前完工，延迟10余天），完成了全部计划建设内容和目标任务。但有4个标段（施工Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ、Ⅵ标段）既未在合同约定的期限内开工（2023年10月15日开工），也未能在合同约定期限内完工（其中施工Ⅳ标段于2024年4月10日完工，施工Ⅱ、Ⅴ、Ⅵ标段于2024年5月中旬完工），比合同约定的建设工期延期120至150天，合同履约时效性不足。三是合同管理存在明显不足，相关手续履行不到位，如陕西华之鼎会计师事务所在未签订决算审计服务合同或协议的情况下，就实施了项目决算审计业务并出具报告。针对此类问题，应引起相关部门及项目单位的高度重视。

（五）项目绩效管理工作不够到位。尽管项目实施单位已开展了绩效管理工作，但仍存在着对预算绩效管理认识不够到位，绩效管理机制尚未建立，部分绩效目标设置不够合理、不够明确，绩效自评工作不规范，自评报告不详实，绩效责任约束作用不强等问题。

七、建议

（一）加强预算管理，提高概（预）算精准度。一是要提高项目概算编制的科学性。项目单位要积极推进概算编制的科学性、合理性，加强概算管理，进一步细化概算编制流程，提高概算编制的准确性，避免在概算编制中留有较大“余地”，提高财政支出的精准度和有效性。二是项目单位要加强预算资金的统筹安排，充分考虑结转结余和政策变化等实际情况，避免预算与实际偏差大的问题出现。三要坚决杜绝虚报投资的现象，要一切工作立足于实，从项目谋划的源头抓起，实行全周期严格把控；重点围绕提高投资完成率、项目落地率、资金到位率等反映实际工作效果的指标，完善措施、扎实推进，确保项目谋划储备、完成投资、建设进度、协调服务等工作取得实实在在的效果。

（二）积极落实项目资金缺口，确保资金合理使用。一要积极申请、争取各级财政专项资金的支持。二要积极拓展融资渠道，可通过继续申请发行政府一般债券等方式筹集资金。三要合理使用资金，应根据资金到位实际情况及时调整和制定资金支付计划，确保资金使用的合理性和有效性，提高资金管理效率。  

（三）加强合同管理，提高合同履约能力。合同是平等主体之间设立、变更或终止民事权利义务关系的协议，具有法律约束力。因此，项目单位在合同管理方面要重视以下几方面工作：一要加强对合同的审核工作。项目单位在事前应安排专业人士对合同的规范性、合规性、有效性进行认真审核，特别要对合同标的、数量、质量、时间、地点等条款严格审核，防止出现不切实际的条款或内容（如全部标段均定为100天，不够切合实际），确保合同严肃性和有效性。二是加强合同管理，提高合同履约率。首先应建立合同履行台账，记录履约进度、付款情况、交付物验收等关键信息，定期检查并更新状态；其次应通过信息化系统设置履约节点预警，自动提示付款、交付等时间节点，降低遗漏风险；还应对合同对方履约能力进行动态评估，如通过全国建筑市场监管公共服务平台核查资质，或要求提供履约保证金；发现违约迹象（如延迟交付、质量不达标）时，立即发出书面催告或异议通知；同时，在合同中应明确违约责任，约定违约金计算方式，完善履约保证金条款及违约赔偿机制，以确保合同高效履约率。三要强化合同管理意识，加强合同管理工作。项目单位应结合制度约束、技术支撑和人员能力，形成“预防-监控-应对”的闭环合同管理模式；要建立严格的合同签订和审查流程，确保在开展业务前所有手续完备，以保障业务的合法合规性和审计质量。

（四）全面加强质量管控，有效提升质量管理效能。加强全面质量管理，有助于把握新发展阶段、贯彻新发展理念、构建新发展格局，大力实施质量强国战略。因此，项目单位要做好以下几方面工作：一是强化工程质量各环节、全过程监管。要严把工程建设施工、分段验收、竣工验收、投入使用等各环节、全过程质量关口，不仅要进一步压实勘察设计、施工图审查、工程建设、施工、监理等多方质量主体责任，还应强化相关部门（机构）的质量监管责任，探索将相关部门（机构）工作人员参与质量监管、巡查、验收的信息在一定范围内予以公示，并将涉及工程质量的重要信息纳入永久性质量责任标牌，推动形成工程质量责任闭环链条，使工程质量“红线”无论何时、何种情况都不可触碰。二是项目相关部门应强化监督责任，紧盯本次评价中反馈的问题，督促项目建设单位在规定时限内对将反馈的问题进行整改，并对存在问题整改情况进行现场复核，确保所有问题整改到位，保障工程效益得到充分发挥。

（五）增强绩效意识，强化绩效管理。一是项目单位要切实增强绩效管理理念，树立绩效管理意识，筑牢“花钱必问效，无效必问责”的绩效理念，要学懂弄通项目绩效考核指标的各项要求，掌握指标内容和含义，努力提高绩效目标编制的完整性和规范性，并要着力健全项目绩效长效机制。二是项目单位要强化预算绩效目标管理，科学设置项目绩效目标，切实增强绩效目标的完整性、相关性、适当性和可行性，确保项目绩效目标与政策目标、社会公众需求、财政投入规模、部门职责职能、项目实施计划等相匹配。三是项目单位要切实担负起预算绩效管理主体责任，进一步完善内部管理机制，严格按照既定的项目绩效目标指标任务，科学规划行动方案，制定确保项目目标实现的保障措施，同时，要加强预算绩效管理的监督检查力度，着力提高财政资金使用效益。四是项目单位要扎实开展绩效自评工作，通过对项目相关制度建立情况、资金使用情况、绩效目标实现等情况进行自我评价，了解资金使用是否达到预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益。同时，要认真、准确填写自评数据表，形成详实的自评报告。

            宝鸡市金台区财政局

             2025年5月15日