陈仓路小学改扩建项目（一期）事中绩效监控报告

为提高财政资金使用效益，加快财政预算支出进度，根据《金台区预算绩效运行监控管理暂行办法》（宝金财〔2022〕12 号）、《关于开展2025年度事中绩效监控工作的通知》（宝金财〔2025〕59号）等相关文件要求，遵循科学性、规范性、客观性、公正性的原则，金台区财政局对陈仓路小学改扩建项目（一期）开展了事中绩效监控，现将监控情况报告如下：

一、项目基本情况

陈仓路小学改扩建项目（一期）是新建地上1栋6层框架结构艺术楼，建筑面积2151.57平方米，新建地下一层停车库，建筑面积4227.64平方米，新建6000平方米室外运动场地，配套建设大门、围墙、校园绿化、道路场地硬化等基础设施。

本项目计划投入资金4500万元，陈仓路小学于2024年10月8日与宝鸡建安集团股份有限公司签订建设工程施工合同，合同总价4298.69万元，截至2025年7月底已支付资金1012.31万元。通过扩建陈仓路小学，大力改善学校办学条件，解决学区内学生上学问题，符合学校长期发展的要求。

二、绩效监控工作开展情况

（一）监控目的。对照资金项目绩效目标，通过绩效监控，不仅要及时发现偏差，更重要的是及时对偏差进行预警，并对产生的原因进行分析，发现项目管理和资金管理中存在的问题，及时进行纠偏，促进绩效目标的顺利实现。

（二）监控方法。在项目单位自我监控管理的基础上，对绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”，采集绩效运行信息并汇总分析，及时掌握绩效目标的完成情况、项目实施进程和资金支出进度。采取目标比较法，用定量分析和定性分析方式，对目标完成、预算执行、组织实施、资金管理等情况进行分析评判，在发现项目运行情况与预期绩效目标发生偏离时，及时采取措施予以纠正，情况严重的，暂缓或停止项目执行。

（三）绩效监控的局限性。综合绩效评价的各方面客观因素和现实情况，在评价过程中尽管力求真实性、科学性、规范性、公正性，但在实际绩效评价过程中依然存在局限性：一是受评价时间、人员配备的限制，获取数据的全面性、一致性与采集信息来源存在差异。二是受项目建设进度影响收集过程资料的全面性受限。三是由于评价工作人员知识面、经验等限制，在理解和判断上存在认知局限。

三、绩效监控分析

（一）项目实施进度。陈仓路小学改扩建项目于2024年11月开工建设，2025年1月11日进行基槽验收，2025年7月11日已实现主体验收，截至7月31日正在进行内部装饰，项目实施进度率80%。

（二）预算执行进度。预算执行进度方面，合同总价4298.69万元，目前已经支付资金1012.31万元，支付率为23.5%。资金支付建立了完善的支付台账，详细记录每一笔资金的支出时间、金额、用途及对应的合同条款，确保资金支付合规。

（三）目标实现程度。工程项目按期推进，项目的各项预期效益及社会、生态成本控制目标，在新增学位和教学设施改善方面，结合工程进度，评估艺术楼、运动场等设施的建设进展对目标实现的具有一定的支撑。在生态成本控制方面，施工建设扬尘控制达率100%。项目建设对周边生态环境产生的扬尘影响得到有效控制。

四、绩效监控结论

经对陈仓路小学改扩建项目进行事中绩效监控，绩效监控情况为良好。从项目实施进度来看，通过日常巡查、数据汇总分析及定期会议沟通等措施，工程整体按照计划推进。各分项工程的进度完成率基本达标，关键工序按时完成情况良好。在预算执行进度方面，资金支付合规有序，通过建立资金支付台账和分部分项工程成本核算，有效控制了成本偏差率。从目标实现程度来讲，项目在新增学位和教学设施改善的硬件支撑上，随着艺术楼、运动场等设施的推进逐步加强，绩效目标预计能达到预期。

后续需继续保持对项目进度、预算及各类目标指标的密切监控，针对监控中发现的薄弱环节，强化措施落实，确保项目最终圆满完成，实现预期效益。

五、存在问题

项目进度和资金支付进度较慢。在项目实施进度方面，个别分项工程存在短暂滞后现象。虽经赶工措施弥补了进度差距，但反映出施工单位在人员统筹和材料进场管理上存在疏漏，对突发情况的应急响应效率有待提升。合同总价4298.69万元，目前已经支付资金1012.31万元，支付率为23.5%。原因是工期进度较慢，未达到支付节点。采取的措施：增加施工班次，协调供应链，确保按期完工。

六、相关建议

（一）加强项目管理，强化人员统筹管理。要求施工单位制定详细的人员调配计划，明确各分项工程的人员配置标准及到岗时间，建立人员考勤与绩效挂钩机制。每周召开施工协调会，动态跟踪人员到位情况，对人员缺口较大的分项工程及时协调补充，避免因人力不足导致进度滞后。

（二）提升绩效目标管理，提高工作效率。一是项目单位要强化预算绩效目标管理，科学设置项目绩效目标，切实增强绩效目标的完整性、相关性、适当性和可行性，确保项目绩效目标与政策目标、社会公众需求、财政投入规模、部门职责职能、项目实施计划等相匹配。二是指导施工单位制定应急处置预案，针对天气变化、设备故障、人员突发离岗等常见问题，明确应急响应流程、责任人和解决时限。定期组织应急演练，检验预案的可行性并及时修订完善，同时储备必要的应急物资和备用设备，确保突发情况发生时能快速响应、高效处置，减少对施工进度的影响。

                   宝鸡市金台区财政局

2025年8月25日