胜利塬片区生活污水处理厂项目事中绩效监控报告

为提高财政资金使用效益，加快财政预算支出进度，根据《金台区预算绩效运行监控管理暂行办法》（宝金财〔2022〕12 号）、《关于开展2025年度事中绩效监控工作的通知》（宝金财〔2025〕59号）等相关文件要求，遵循科学性、规范性、客观性、公正性的原则，金台区财政局对胜利塬片区生活污水处理厂项目开展了事中绩效监控，现将监控情况报告如下：

一、项目基本情况

（一）项目名称：胜利塬片区生活污水处理厂项目

（二）项目主管单位：宝鸡市金台区住房和城乡建设局

（三）项目实施单位：西府天地民俗观光旅游景区建设管理委员会办公室

（四）项目背景：本项目为城乡污水处理厂项目，因原有生活污水处理厂存在水量已超负荷，且排放末端未做到雨污分流等各种问题，为了规范提标原有污水处理厂，并缓解胜利塬上用水紧张的问题，故建设本污水处理厂扩建工程。

（五）项目建设内容：项目占地面积14000㎡（约21亩），采取分期建设的方式。项目一期工程包括污水处理厂内建设，主要对现污水处理站进行扩建，拆除原有污水处理站设施，仅留存回用水池，对其进行扩建，建设提升泵房、预处理间、污泥脱水间、危废间、消毒间及办公用房等，新建配套污水收集管网2.3公里，并配套建设相关环保设施和辅助设施，扩建后实现污水处理站的日处理能力可由300m³/d提升至2000m3/d。项目二期工程为配套二级管网及设施，建设内容为污水收集管网约12公里。

（六）审批情况：

2020年5月9日金台区发改委对项目建议书批复，建设年限2020年—2021年，5月14日金台区发改委对可行性研究报告的批复，5月20日金台区发改委对初步设计的批复。

（七）施工情况：由于疫情原因，该项目延迟施工，2022年7月开始施工，预计2025年9月底竣工验收。

（八）资金来源：该项目计划投资5000万元。

1.中央预算内资金1550万元。2021年11月18日，区财政局按照《关于下达预算单位支出指标的通知》（宝金财建〔2021〕21号）文件精神，下达中央建投资预算资金1550万元。

2.专项债券资金2500万元。2022年6月27日，区财政局按照《关于下达预算单位支出指标的通知》（宝金财预字〔2022〕11号）文件精神，下达专项债券资金2500万元。

3.区级财政资金950万元，资金尚未下达。

（九）项目总体目标：2022年7月开始施工建设，总占地面积14000m2（约21亩），预计2025年9月底竣工投入运营后，污水处理站的日处理能力可由300m3/d提升至2000m3/d。项目日的排放标准符合《陕西省黄河流域污水综合排放标准》（DB61/224-2018）中A标准。中水用于胜利塬片区农业产业园灌溉、道路冲洗、市政园林绿化灌溉、冬季治污降霾车辆补水等途径，经计算，回用率可达到100%，实现“零排放”。

二、绩效监控工作开展情况

（一）监控目的。对照资金项目绩效目标，通过绩效监控，不仅要及时发现偏差，更重要的是及时对偏差进行预警，并对产生的原因进行分析，发现项目管理和资金管理中存在的问题，及时进行纠偏，促进绩效目标的顺利实现。

（二）监控方法。在项目单位自我监控管理的基础上，对绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”，采集绩效运行信息并汇总分析，及时掌握绩效目标的完成情况、项目实施进程和资金支出进度。采取目标比较法，用定量分析和定性分析方式，对目标完成、预算执行、组织实施、资金管理等情况进行分析评判，在发现项目运行情况与预期绩效目标发生偏离时，及时采取措施予以纠正，情况严重的，暂缓或停止项目执行。

（三）绩效监控的局限性。综合绩效评价的各方面客观因素和现实情况，在评价过程中尽管力求真实性、科学性、规范性、公正性，但在实际绩效评价过程中依然存在局限性：一是受评价时间、人员配备的限制，获取数据的全面性、一致性与采集信息来源存在差异。二是受项目建设进度影响收集过程资料的全面性受限。三是由于评价工作人员知识面、经验等限制，在理解和判断上存在认知局限。

三、绩效监控分析

（一）项目实施进度。截至2025年7月底，此项目未完工，完成工程量进度90%，预计9月底很难完成竣工验收并投入使用。目前厂区建设及污水收集管网已建设完成，正在进行综合办公楼及水系建设，设备调试等相关内容。

（二）预算执行进度。

该项目计划投资5000万元，其中中央预算内资金1550万元，专项债券资金2500万元，区级财政资金950万元。

1.专项债券资金2500万元。2022年7月7日支付宝鸡市金太文化旅游开发有限责任公司污水处理项目款2500万元，资金执行率100%。

2.中央财政资金1550万元。2022年至2025年已经支付1316.32万元，资金执行率84.92%。具体明细如下：

    （1）2022年该项目支付234.20万元，详见下表：

表1  项目预算执行情况表      单位：元

（2）2023年该项目支付323.23万元，详见下表：表2  

项目预算执行情况表      单位：元

（3）2024年该项目支付528.89万元，详见下表：

       表3  项目预算执行情况表      单位：元

 （4）2025年1月—7月该项目支付230万元，详见下表：

表4  项目预算执行情况表      单位：元

四、绩效监控结论

该项目已完成污水处理厂内建设，并配套建设相关环保设施和辅助设施；完成污水收集管网约12公里等，目前尚未完成综合办公楼室内装修及智能检查设备的安装。截至7月底，已累计支付3779.89万元，支付率75.60%。该项目预计9月底完工，经绩效监控表明，该项目不能按期竣工验收。

五、存在问题

（一）项目进度较为缓慢。2020年5月9日金台区发改委对项目建议书批复，建设年限2020年--2021年，由于疫情原因，2022年开始施工，预计9月底不能完成项目验收工作。

（二）项目资料管理不规范。西府天地民俗观光旅游景区建设管委会未与宝鸡市金太文化旅游开发有限责任公司签订建设合同，原始凭证资料不完整，支出金额统计不准确。

六、相关建议

（一）建议主管部门应加强对项目的跟踪检查，对进度缓慢的工作或工程要进行重点关注和监控，加大督办力度，对存在的困难和问题，要及时召开协调会，帮助解忧纾困，确保项目早日完工，发挥应有的效能。

（二）加强合同协议管理。合同是当事人正确履行义务、保护自身合法利益的依据。因此，项目单位要建立以合同管理为核心的管理机制。要重视合同签订前的管理，对合同条款要进行严格审查，防止合同内容简单或存在法律风险漏洞，还要使用规范的合同文本，有完整的内容条款，更应有负责人规范的签名、盖章和签署日期，以保证合同的法律效力。建议项目单位加强合同协议的管理，尽快完善相关的合同协议。

（三）加强项目管理。该项目为专项债券项目，专项债券金额高达2500万元，每年要按期还本付息，所以建议单位加强项目管理，特别是对收益的考核，建议每年不定期检查，确保实现原定收益目标，能够按期还本付息。

宝鸡市金台区财政局

2025年9月30日