北坡上塬道路灾后恢复重建提升项目事中绩效监控报告

为提高财政资金使用效益，加快财政预算支出进度，根据《金台区预算绩效运行监控管理暂行办法》（宝金财〔2022〕12 号）、《关于开展2025年度事中绩效监控工作的通知》（宝金财〔2025〕59号）等相关文件要求，遵循科学性、规范性、客观性、公正性的原则，金台区财政局对北坡上塬道路灾后恢复重建提升项目开展了事中绩效监控，现将监控情况报告如下：

一、基本情况

（一）项目概况

1.项目名称：北坡上塬道路灾后恢复重建提升项目

2.实施单位：中山西路街道办事处

3.建设地址：中山西路街道办胜利村、金台村

4.建设期限：建设期6个月（2025年4月至2025年9月）。

5.主要建设规模及内容；项目包括新建混凝土挡墙约1002.33立方米拆除旧挡墙约419.70立方米；道路排水系统改造7200米；修复塌陷道路、人行道、波形护栏约400米及护坡800米；清理水毁土方约7800立方米并对沉降破损处进行维修。

（二）资金来源

根据《关于下达2025年中央财政以工代赈任务计划的通知》（宝金发改发〔2024〕265号）、《关于金台区中山西路街道办2025年中央财政以工代赈项目可行性研究报告的批复》（宝金发改发〔2024〕186号）、宝鸡市发展和改革局《关于金台区中山西路街道2025年中央财政以工代赈项目初步设计的批复》（宝金发改投发〔2025〕39号），下达金台区中山西路街道办2025年中央财政以工代赈项目总投资290万元。其中：中央财政260万元，区级财政30万元。计划吸收当地农村劳动力45人，计划发放劳务报酬78万元，发放劳务报酬金额占中央财政资金的30%。

（三）项目目的

本项目是实施农村公益性基础设施建设和产业配套设施项目建设，通过采用“公益性基础设施+劳务报酬发放+公益性岗位设置”赈济模式，吸纳当地农村劳动力，并推动巩固拓展脱贫攻坚成果，衔接推进乡村振兴。

二、绩效监控工作开展情况

（一）监控目的。对照资金项目绩效目标，通过绩效监控，不仅要及时发现偏差，更重要的是及时对偏差进行预警，并对产生的原因进行分析，发现项目管理和资金管理中存在的问题，及时进行纠偏，促进绩效目标的顺利实现。

（二）监控方法。 1、“双监控” 机制：在项目单位自我监控基础上，同步监控 “绩效目标实现程度” 与 “预算执行进度”，定期采集工程进度、资金支付、劳务报酬发放等数据；

2、目标比较法：将项目实际执行情况与预设绩效目标对比，通过定量分析（如工程量完成率、预算执行率）与定性分析（如群众满意度、制度健全性）结合，评判绩效水平；

3、实地核查与问卷调查：实地查看工程质量、进度，走访 务工人员及村民，开展满意度调查，验证绩效数据真实性。

（三）绩效监控的局限性。综合绩效评价的各方面客观因素和现实情况，在评价过程中尽管力求真实性、科学性、规范性、公正性，但在实际绩效评价过程中依然存在局限性：一是受评价时间、人员配备的限制，获取数据的全面性、一致性与采集信息来源存在差异。二是受项目建设进度影响收集过程资料的全面性受限。三是由于评价工作人员知识面、经验等限制，在理解和判断上存在认知局限。

三、绩效监控分析

（一）项目实施进度。此项目未完工，完成工程量进度80%，计划2025年9月底全面竣工验收。

 1、产出数量方面

已经完成的工程量：（1）滑坡及水毁土方清理3500立方米；（2）道路排水系统改造7200米；（3）新建滑坡挡墙长30米，宽3米，高8米。

尚未完成的工程量：（1）道路及路基塌陷修复400米已经完成80%，尚有20%工程量未完成；（2）护坡及坡面治理800米已经完成80%，尚有20%工程量未完成。

截至 2025 年 7 月 29 日，项目完成主要工程量如下：

（二）预算执行进度。

截至 2025 年 7 月，中央财政资金 260 万元、区级财政配套资金 30 万元已全部拨付至实施单位，资金到位率 100%，截至评价日，完成相关费用支付156.09 万元 ，全部为中央资金，整体预算执行率为53.82%。

（三）目标实现程度。

此项目严格按照施工合同和设计方案进行施工建设，截至7月，完成工程量进度80%，计划2025年9月底全面竣工验收。该项目的实施满足了周边群众日常生产生活需求，极大方便提升了群众出行条件。

四、绩效评价结论

北坡上塬道路灾后恢复重建提升项目符合中央政策导向及地方发展需求，符合相关法律法规及相关政策要求，立项依据较为充分、资金安排到位及时、管理及使用规范，实施进度有序。截至 2025 年 7 月，项目完成 80% 工程量，整体预算执行率53.82%，劳务报酬发放及就业吸纳任务100% 完成，社会效益、生态效益初步显现，群众满意度较高，综合绩效级别为“良好”。但项目仍存在施工进度不均衡（土方清理滞后）、预算编制精准性不足、管理制度执行细节待完善等问题，需在后续工作中整改。

五、存在问题

（一）施工进度不均衡，部分工程滞后

按照施工合同约定，该项目2025年4月开始施工，计划9月完工，受土方清理需占地补偿和农忙夏收影响，水毁土方清理仅完成 44.87%，滞后于整体工程进度。

（二）资金支付进度较慢

该项目计划总投资290万元，目前已经支付资金156.09 万元 ，全部为中央资金，整体预算执行率为53.82%，对工程尾款支付节点规划不细致。

（三）日常工作管理有待加强

1.劳务考勤记录存在个别缺失，部分务工人员签字不规范，影响劳务报酬发放的追溯性；

2.工程资料管理不细致，如材料采购发票粘贴不规范、施工日志未完整记录雨季施工调整情况。

六、相关建议

（一）加快施工进度，保障按期竣工

1.制定 “收尾工程专项计划”，倒排工期，明确土方清理、道路修复的每日工作量，优先调配机械与人力；

2.密切关注天气预警，提前储备防雨、排水设备，减少雨季对施工的影响；

3.建立 “周调度” 机制，每周召开进度协调会，解决材料供应、人员调配等问题。

（二）加快资金拨付。加强与项目主管单位的对接与沟通，形成工作合力。细化资金支付节点，按 “完工验收 - 审计 - 尾款支付” 流程，制定时间表，提高预算执行率与工程进度的匹配度。

（三）强化管理制度执行，完善过程管控

1.安排专人负责工程资料归档，按 “施工日志 - 质量督查记录 - 支付凭证” 分类整理，确保资料完整；

2.针对雨季、汛期等特殊情况，制定专项施工预案，纳入项目管理制度，提升风险应对能力。

                      宝鸡市金台区财政局

                     2025年8月20日

北坡上塬道路灾后恢复重建提升项目

绩效目标执行监控表